Совместно или раздельно: как паре выгоднее подавать налоговую декларацию

У супружеских пар есть выбор во время налогового периода: они могут подать две индивидуальные декларации или одну совместную. В большинстве случаев совместная подача выгоднее, но есть случаи, когда лучше подать две отдельные декларации. О том, как принять решение, которые будет выгоднее для вашего бюджета, ForumDaily спросил опытного бухгалтера Майкла Колодена.

Фото: Shutterstock

Коронавирусная финансовая помощь и авансовые выплаты налогового кредита на детей сильно поменяли налоговую ситуацию для некоторых семей, особенно если один из супругов зарабатывает значительно больше другого. Таким парам лучше обращаться для заполнения деклараций к специалисту, который может просчитать оба варианта подачи — раздельную и совместную — и определить, какой из них выгоднее в каждом конкретном случае.

Преимущества совместной подачи налоговой декларации

1. Вы можете претендовать на более низкую налоговую ставку

Обычно пара, подающая совместную декларацию, может рассчитывать на более низкие налоговые ставки. Кроме того, таким налогоплательщикам доступны некоторые дополнительные налоговые льготы. Для того, чтобы понять, какой вариант выгоднее именно вам, нужно провести расчет, учитывая такие параметры как доходы каждого из пары, а также вычеты и кредиты, на которые вы имеете право. Лучше, чтобы это делал специалист. Непрофессионал может недосмотреть или не участь какую-то важную мелочь и в результате попытка сэкономить обернется дополнительными расходами.

2. Больше кредитов и вычетов

Некоторые налоговые льготы доступны парам только в том случае, если они подают совместную декларацию. Пары, подающие отдельные декларации, не могут претендовать на получение налогового кредита на заработанный доход, американского кредита возможностей и кредита на обучение в течение всей жизни. Кроме того, состоящие в браке лица, подающие декларации отдельно, не могут вычесть из налогов проценты, уплаченные по студенческому кредиту.

Во многих случаях вы также не можете претендовать на кредит по уходу за иждивенцами или на покрытие расходов на усыновление, если состоите в браке, но подаете декларации отдельно. Но с этими кредитами есть исключения, уточняйте их доступность в вашем конкретном случае у налогового специалиста.

Расчитать все нюансы и выбрать выгодный вариант подачи ​​декларации вам помогут в компании ​​MICHAEL KOLODEN CPA PC: 7308 18th Avenue, Brooklyn NY 11204; тел. (718) 360-5337; e-mail: [email protected].

3. Взнос в Roth IRA

Roth IRA — индивидуальный пенсионный счет, взносы на который не облагаются налогом. Однако право вносить на него деньги зависит от дохода. Супружеские пары, подающие совместную декларацию, имеют гораздо более высокий порог дохода, чем состоящие в браке люди, подающие индивидуальные декларации. Пары могут вносить вклад в IRA Roth, если их скорректированный валовой доход составил менее $208 000 в 2021 году.

При этом если вы состоите в браке и подаете раздельные декларации, то можете сделать взнос в IRA Roth только в том случае, если ваш доход в 2021 году составил менее $10 000.

Ситуации, когда раздельная подача деклараций выгоднее

1. Доход обоих супругов приблизительно одинаков

Некоторые пары с высоким общим доходом могут получить более низкие налоговые ставки, если будут подавать декларации отдельно.

При этом пары с низкими доходами могут в итоге заплатить больше налогов, если они подадут отдельные декларации. Перед подачей декларации лучше попросить специалиста просчитать оба варианта.

Разобраться в том, какой формат подачи ​​декларации выгоден именно вам, помогут специалисты компании ​​MICHAEL KOLODEN CPA PC: 7308 18th Avenue, Brooklyn NY 11204; тел. (718) 360-5337; e-mail: [email protected].

2. У вас большие медицинские долги

Подача отдельных деклараций может дать вам доступ к некоторым налоговым льготам, которые помогут погасить медицинские долги. Например, можно вычесть медицинские расходы, которые превышают 7,5% вашего скорректированного валового дохода. Если у одного из супругов много медицинских расходов и более низкий доход, подача отдельной декларации может облегчить пересечение порога дохода в 7,5%.

При этом в некоторых случаях выгоднее взять стандартный вычет, который сейчас составляет $12 550 для индивидуальных деклараций и $25 100 для пар. Подходящий именно вам вариант лучше рассчитать при участии профессионального бухгалтера.

3. Вы не хотите нести ответственность за налоговые обязательства друг друга

Некоторые пары ведут свои финансы отдельно и не хотят стать жертвой ошибки или неточности в документах супруга. Кроме того, раздельные декларации лучше подавать, если вы задумались о разводе или перерыве в отношениях.

B помните, IRS считает разведенными всех налогоплательщиков, которые расторгли брак до 31 декабря года, за который они подают декларацию. Поэтому если даже вы прожили вместе почти весь год, вели общий бюджет, но окончательно оформили развод до конца декабря 2021 года, вам придется подавать декларации раздельно — на совместную подачу вы просто не имеете права.

Читайте также на ForumDaily:

Дети, женитьба, развод: события в жизни, которые усложняют вашу налоговую ситуацию и требуют помощи бухгалтера с декларацией

Вычеты, лимиты и кредиты: важные налоговые нюансы, которые стоит учитывать при подаче декларации за 2021 год

Начался налоговый сезон: как подготовить декларацию без ошибок и быстро получить возврат налогов

Смена места жительства и налоги в США: как избежать аудита, если вы переехали во Флориду

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.