Спільно чи роздільно: як парі вигідніше подавати податкову декларацію

Подружжя має вибір під час податкового періоду: вони можуть подати дві індивідуальні декларації або одну спільну. У більшості випадків спільне подання вигідніше, але є випадки, коли краще подати дві окремі декларації. Про те, як прийняти рішення, які буде вигіднішим для вашого бюджету, ForumDaily запитав досвідченого бухгалтера Майкла Колодена.

Фото: Shutterstock

Коронавірусна фінансова допомога та авансові виплати податкового кредиту на дітей сильно змінили податкову ситуацію для деяких сімей, особливо якщо один із подружжя заробляє значно більше за іншого. Таким парам краще звертатися для заповнення декларацій до фахівця, який може прорахувати обидва варіанти подання — роздільну та спільну — та визначити, який із них вигідніший у кожному конкретному випадку.

Переваги спільного подання податкової декларації

1. Ви можете претендувати на нижчу податкову ставку

Зазвичай пара, яка подає спільну декларацію, може розраховувати нижчі податкові ставки. Крім того, таким платникам податків є деякі додаткові податкові пільги. Для того, щоб зрозуміти, який варіант вигідніший саме вам, потрібно провести розрахунок, враховуючи такі параметри як доходи кожної з пари, а також відрахування та кредити, на які ви маєте право. Найкраще, щоб це робив фахівець. Непрофесіонал може недоглянути чи не долю якусь важливу дрібницю і в результаті спроба заощадити обернеться додатковими витратами.

2. Більше кредитів та відрахувань

Деякі податкові пільги доступні парам лише у тому випадку, якщо вони подають спільну декларацію. Пари, які подають окремі декларації, що неспроможні претендувати отримання податкового кредиту на зароблений дохід, американського кредиту можливостей і кредиту навчання протягом усього життя. Крім того, одружені особи, які подають декларації окремо, не можуть відняти від податків відсотки, сплачені за студентським кредитом.

У багатьох випадках ви також не можете претендувати на кредит з догляду за утриманцями або на покриття витрат на усиновлення, якщо одружені, але подаєте декларації окремо. Але з цими кредитами є винятки, уточнюйте їхню доступність у конкретному випадку у податкового спеціаліста.

Розрахувати всі нюанси та вибрати вигідний варіант подання декларації вам допоможуть у компаніїMICHAEL KOLODEN CPA PC: 7308 18th Avenue, Brooklyn NY 11204; тел. (718) 360-5337; e-mail: [захищено електронною поштою].

3. Внесок у Roth IRA

Roth IRA – індивідуальний пенсійний рахунок, внески на який не оподатковуються. Проте право вносити нею гроші залежить від доходу. Подружні пари, які подають спільну декларацію, мають набагато вищий поріг доходу, ніж одружені люди, які подають індивідуальні декларації. Пари можуть робити внесок у IRA Roth, якщо їх скоригований валовий дохід склав менше $208 000 у 2021 році.

При цьому якщо ви одружені і подаєте роздільні декларації, то можете зробити внесок до IRA Roth тільки в тому випадку, якщо ваш дохід у 2021 році склав менше $10 000.

Ситуації, коли роздільне подання декларацій вигідніше

1. Прибуток подружжя приблизно однаковий

Деякі пари з високим загальним доходом можуть отримати нижчі податкові ставки, якщо подаватимуть декларації окремо.

При цьому пари з низькими доходами можуть у результаті заплатити більше податків, якщо вони подадуть окремі декларації. Перед поданням декларації краще попросити спеціаліста прорахувати обидва варіанти.

Розібратися в тому, який формат подання декларації вигідний саме вам, допоможуть фахівці компанії.MICHAEL KOLODEN CPA PC: 7308 18th Avenue, Brooklyn NY 11204; тел. (718) 360-5337; e-mail: [захищено електронною поштою].

2. У вас великі медичні борги

Подання окремих декларацій може дати вам доступ до деяких податкових пільг, які допоможуть сплатити медичні борги. Наприклад, можна відняти медичні витрати, які перевищують 7,5% вашого скоригованого валового доходу. Якщо в одного з подружжя багато медичних витрат і нижчий дохід, подання окремої декларації може полегшити перетин порога доходу 7,5%.

При цьому в деяких випадках вигідніше взяти стандартне відрахування, яке зараз становить $12 550 для індивідуальних декларацій і $25 100 для пар. Оптимальний варіант для вас краще розрахувати за участю професійного бухгалтера.

3. Ви не хочете відповідати за податкові зобов'язання один одного

Деякі пари ведуть свої фінанси окремо та не хочуть стати жертвою помилки чи неточності у документах чоловіка. Крім того, окремі декларації краще подавати, якщо ви задумалися про розлучення чи перерву у відносинах.

B пам'ятайте, IRS вважає розлученими всіх платників податків, які розірвали шлюб до 31 грудня року, за який вони подають декларацію. Тому, якщо навіть ви прожили разом майже весь рік, вели загальний бюджет, але остаточно оформили розлучення до кінця грудня 2021 року, вам доведеться подавати декларації окремо — на спільну подачу ви просто не маєте права.

Читайте також на ForumDaily:

Діти, одруження, розлучення: події у житті, які ускладнюють вашу податкову ситуацію та вимагають допомоги бухгалтера з декларацією

Відрахування, ліміти та кредити: важливі податкові нюанси, які варто враховувати під час подання декларації за 2021 рік

Почався податковий сезон: як підготувати декларацію без помилок та швидко отримати повернення податків

Зміна місця проживання та податки в США: як уникнути аудиту, якщо ви переїхали до Флориди

Хочете більше важливих та цікавих новин про життя в США та імміграцію до Америки? - Підтримайте нас донатом! А ще підписуйтесь на нашу сторінку в Facebook. Вибирайте опцію «Пріоритет у показі» і читайте нас першими. Крім того, не забудьте оформити передплату на наш канал у Telegram  і в Instagram- там багато цікавого. І приєднуйтесь до тисяч читачів ForumDaily Нью-Йорк — там на вас чекає маса цікавої та позитивної інформації про життя в мегаполісі.