22 законных способа сократить налоги

Существует множество способов снизить налоговую нагрузку, включая налоговые кредиты, вычеты и продвинутые инвестиционные стратегии. О простых, а главное, совершенно законных способах уменьшить налоги рассказывает US News.

Некоторые способы экономии на налогах доступны только владельцам малого бизнеса или самозанятым, тогда как другие зависят от уровня дохода. Налоговое законодательство часто меняется, и текущий год не стал исключением. В 2025 году был подписан «Большой красивый закон», который продлил положения закона Tax Cuts and Jobs Act 2017 года. Он также создал новые возможности для снижения налогов, включая расширенный детализированный вычет по налогам штатов и местных властей, а также новый вычет по процентам по автокредитам. Ниже приведены основные способы уменьшить свой налоговый счет.

Делайте взносы на пенсионный счет

Взносы на пенсионные счета — один из самых простых способов сэкономить на налогах, доступный практически каждому. По словам Крейга Феррантино, президента Craig James Financial Services в Мелвилле, штат Нью-Йорк, это отличная возможность сократить налогооблагаемый доход. Взносы в традиционные планы 401(k) и IRA можно вычитать из налогооблагаемого дохода, уменьшая сумму федерального налога. Эти средства также растут без налогообложения до выхода на пенсию. Существуют и счета Roth IRA, которые пополняются уже после уплаты налогов. Налогового вычета при взносе нет, но средства на счете растут без налогообложения и могут быть сняты без налогов на пенсии. Взносы в корпоративные планы 401(k) необходимо сделать до конца календарного года, тогда как вычитаемые взносы в традиционные IRA можно вносить вплоть до крайнего срока подачи налоговой декларации. В 2025 налоговом году лимит взносов в IRA составляет $7,000 для лиц младше 50 лет и $8,000 для лиц 50 лет и старше. В 2026 году лимит вырастет до $7,500, а для лиц 50 лет и старше будет доступен дополнительный взнос в размере $1,100.

По теме: Что произойдет, если не платить налоги в США

Откройте счет медицинских сбережений

Взносы на счет медицинских сбережений также позволяют снизить налогооблагаемый доход. Открыть такой счет могут лица, имеющие медицинскую страховку с высокой франшизой либо планы категории bronze или catastrophic, приобретенные через государственную платформу медицинского страхования. Взносы дают немедленный налоговый вычет, средства растут с отсрочкой налогообложения, а снятие денег на квалифицированные медицинские расходы не облагается налогами. Остаток средств в конце года переносится без ограничений, как и на пенсионных счетах.

По словам сертифицированного бухгалтера Татьяны Цойр, это деньги, которые вообще не облагаются налогом, если тратятся на медицинские расходы. В 2025 году можно внести до $8,550 при семейном страховом плане или $4,300 при индивидуальном. В 2026 году лимиты составят $8,750 и $4,400 соответственно. Лица 55 лет и старше могут внести дополнительно $1,000. Как и в случае с IRA, взносы можно делать до срока подачи декларации.

Узнайте, предлагает ли работодатель гибкие расходные счета

Если у вас нет страховки с высокой франшизой, вы все равно можете оплачивать медицинские расходы без налогов, если работодатель предлагает гибкие расходные счета. Такие счета пополняются за счет удержаний из зарплаты и используются для оплаты соплатежей по страховке, стоматологических услуг и безрецептурных лекарств. Многие работодатели предлагают такие счета как для медицинских, так и для расходов на уход за иждивенцами. В обоих случаях действуют лимиты, а неиспользованные средства могут сгореть в конце года.

Используйте подработку для получения бизнес-вычетов

Самозанятые имеют право на десятки налоговых вычетов, и Татьяна Цойр советует заводить подработки, чтобы ими воспользоваться.

Фриланс или работа водителем сервиса совместных поездок могут принести значительную налоговую экономию. К вычетам относятся пробег автомобиля по работе, доставка, реклама, расходы на сайт, доля интернет-расходов, используемая для бизнеса, профессиональные подписки, членские взносы, поездки, офисные принадлежности и другие расходы, связанные с ведением бизнеса. Если вы самостоятельно оплачиваете медицинскую, стоматологическую страховку или страховку длительного ухода, страховые взносы также могут быть вычтены. По словам Цойр, при правильном подходе можно сэкономить очень много, однако правила IRS сложны, поэтому для продвинутых стратегий лучше работать с бухгалтером.

Заявите вычет за домашний офис

Если вы работаете на себя или ведете побочный бизнес, не стоит бояться вычета за домашний офис. Единственное условие, по словам Дональда Хоффмана, сертифицированного бухгалтера и партнера Eisner Advisory Group, — помещение должно использоваться исключительно для бизнеса. Если, например, одна из спален используется только как офис и составляет одну пятую жилой площади, можно вычесть одну пятую арендной платы и коммунальных расходов. Если же офис расположен в общей зоне, например на кухне, он, скорее всего, не подходит.

Сдавайте жилье для деловых встреч

Согласно так называемому правилу Огасты, владельцы жилья могут сдавать его в аренду до 14 дней в году без декларирования дохода в IRS. При этом дом не должен быть основным местом ведения бизнеса владельца. Для предпринимателей без домашнего офиса аренда комнат для деловых встреч может снизить налоги. Компания списывает эти расходы, а владелец не отражает доход в личной декларации. Цойр предупреждает, что нельзя завышать стоимость аренды. Цена должна соответствовать рыночным ставкам. Важно вести подробные записи о дате и цели встречи.

Списывайте деловые поездки даже во время отпуска

Совмещая отпуск с командировкой, можно списать часть расходов, относящихся к бизнесу, включая авиабилеты и часть гостиничных расходов пропорционально времени, посвященному работе. Однако злоупотреблять этим не стоит. По словам Хоффмана, необходимо руководствоваться здравым смыслом. Лучше проконсультироваться с налоговым специалистом, чтобы правильно произвести расчеты.

Ускорьте амортизацию бизнес-покупок

При покупке оборудования или офисной техники бизнес может списывать стоимость через амортизацию, распределяя вычет на несколько лет. Закон Tax Cuts and Jobs Act 2017 года позволил списывать до 100% стоимости некоторых активов сразу. Этот так называемый бонус по амортизации снижался до 80% в 2023 году и до 60% в 2024 году и должен был исчезнуть в 2026 году, но «Большой красивый закон» восстановил 100% бонусную амортизацию. Положение применяется добровольно и касается только имущества со сроком службы до 20 лет, приобретенного у не связанного с вашим бизнесом лица.

Переведите часть дохода из зарплаты в распределения

Владельцы сквозных компаний, например S-корпораций, могут снизить налоги, переведя часть дохода из зарплаты в распределения владельцам. Распределения не облагаются налогами на фонд оплаты труда, но IRS требует выплачивать владельцу разумную зарплату. Попытка полностью уйти от зарплаты может привести к штрафам. Оптимальное соотношение следует определять с опытным налоговым специалистом.

Вычитайте половину налога на самозанятость

Государство взимает налог FICA в размере 15.3% для финансирования программ Social Security и Medicare. Работодатели делят этот налог с работниками, но самозанятые платят его полностью. В качестве компенсации разрешено вычесть 50% уплаченной суммы из валового дохода без необходимости детализировать вычеты.

Получите налоговый кредит на образование

Существуют налоговые кредиты для компенсации расходов на высшее образование. American Opportunity Tax Credit действует в первые четыре года обучения и дает до $2,500 на студента в год. Это прямое уменьшение налога, а при превышении суммы налога до $1,000 может быть возвращено. Lifetime Learning Credit предназначен для взрослых и составляет до $2,000 в год. Кроме того, проценты по студенческим займам по-прежнему вычитаются, до $2,500 для налогоплательщиков с подходящим доходом.

Делайте взносы в план 529

Если у вас есть дети или вы планируете учиться сами, можно открыть образовательный накопительный план 529. До $20,000 в год можно использовать на школьные и вузовские расходы. Федерального вычета нет, но некоторые штаты предоставляют вычеты по налогу штата. Снятие средств не облагается налогами при использовании на образование. Неиспользованные средства можно перевести другому бенефициару, направить до $10,000 на погашение студенческих кредитов или перевести до $35,000 в пенсионный счет Roth при соблюдении условий.

Проверьте право на налоговый кредит для работающих с низким доходом

Даже если вы не обязаны платить федеральный подоходный налог, вы можете получить возврат. Earned Income Tax Credit в 2025 году достигает $8,046. Размер зависит от дохода и состава семьи. Пределы дохода варьируются от $19,104 для одиночек без детей до $68,675 для супружеских пар с тремя и более детьми.

Детализируйте налог с продаж штата

Налогоплательщики, детализирующие вычеты, могут включить налог штата с продаж вместо подоходного налога штата. Это особенно выгодно в штатах без подоходного налога. Следует учитывать налог с крупных покупок. Закон 2017 года ограничил вычет SALT суммой $10,000, но «Большой красивый закон» увеличил его до $40,000 в 2025 году и $40,400 в 2026 году. Повышенный лимит действует до 2029 года. Полный вычет доступен при модифицированном скорректированном валовом доходе менее $500,000.

Делайте благотворительные пожертвования

Пожертвования деньгами и имуществом подлежат вычету при детализированном учете, с учетом лимитов по доходу. После налоговой реформы 2017 года стандартный вычет вырос, и многие перестали детализировать. Альтернативой являются фонды с рекомендациями доноров, позволяющие списать взнос в год внесения, а распределять пожертвования в течение последующих лет. С 2026 года одиночки смогут вычитать $1,000 пожертвований без детализирования, а супружеские пары — $2,000.

Жертвуйте обязательные минимальные распределения

С 73 лет пенсионеры обязаны получать обязательные минимальные распределения с традиционных пенсионных счетов, которые считаются доходом. Если эти средства не нужны, их можно направить напрямую в благотворительную организацию, исключив сумму из валового дохода.

Корректируйте базу для налога на прирост капитала

Инвесторам следует учитывать все реинвестированные дивиденды при расчете базы стоимости, чтобы уменьшить налогооблагаемый прирост. При продаже жилья можно исключить из налогообложения до $250,000 прироста для одиночек и $500,000 для супругов. Расходы на улучшения жилья также увеличивают базу стоимости.

Избегайте налога на прирост капитала, жертвуя акции

Пожертвование выросших в цене акций позволяет не платить налог на прирост капитала и поддержать благотворительность. Акции можно пожертвовать напрямую или через фонд. При желании сохранить актив в портфеле его можно выкупить заново с новой базой стоимости.

Используйте вычеты для военнослужащих

Резервисты и военнослужащие Национальной гвардии могут вычитать невозмещенные дорожные расходы при поездках более чем на 100 миль с ночевкой. Военнослужащие на действительной службе могут вычитать расходы при постоянной смене места службы.

Финансируйте покупку автомобиля, собранного в США

Проценты по автокредиту стали новым вычетом. Можно вычесть до $10,000 процентов без детализирования. Автомобиль должен быть для личного пользования, иметь полную массу менее 14,000 фунтов, кредит должен быть оформлен после 31 декабря 2024 года, а финальная сборка — произведена в США. Вычет действует с 2025 по 2028 год и постепенно сокращается при доходе свыше $100,000 для одиночек и $200,000 для супругов.

Списывайте проигрыши в азартных играх

Выигрыши облагаются налогом, но проигрыши можно использовать для уменьшения налога. Важно вести учет и засчитывать проигрыши против выигрышей.

Вам может быть интересно: главные новости Нью-Йорка, истории наших иммигрантов и полезные советы о жизни в Большом Яблоке – читайте все это на ForumDaily New York

Не забывайте о налоговых льготах штатов и местных властей

Налоги штатов и муниципалитетов могут быть значительными. Хотя федеральная реформа 2017 года отменила многие прочие вычеты, на уровне штатов они часто сохраняются. Например, в Нью-Джерси можно вычитать медицинские расходы свыше 2% скорректированного валового дохода, тогда как на федеральном уровне порог составляет 7.5%. В Нью-Йорке существует налог на парковку для некоторых арендованных мест, но жители могут снизить его, оформив освобождение. Где бы вы ни жили, стоит уточнить у налоговых органов штата и города, какие вычеты вам доступны.

Читайте также на ForumDaily:

Что нужно знать о пенсии в США: ответы на 12 основных вопросов

IRS изменила порядок выплаты налоговых возвратов в 2026 году

Восемь документов, без которых нельзя подавать налоговую декларацию

Хотите больше важных и интересных новостей о жизни в США и иммиграции в Америку? — Поддержите нас донатом! А еще подписывайтесь на нашу страницу в Facebook. Выбирайте опцию «Приоритет в показе» —  и читайте нас первыми. Кроме того, не забудьте оформить подписку на наш канал в Telegram  и в Instagram— там много интересного. И присоединяйтесь к тысячам читателей ForumDaily New York — там вас ждет масса интересной и позитивной информации о жизни в мегаполисе.