2021-ci ildə əsas vergi dəyişiklikləri: nələri bilməlisiniz

Hər kəs 2021-ci ilin əvvəlkindən çox fərqli olacağına ümid edir. 2021-ci ildə gəlir vergilərinə gəldikdə, IRS böyük bir dəyişiklik planlaşdırmır, amma böyük bir vergi islahatı olmadan belə dəyişikliklər olacaq. Axmaq yeni vergi mövsümündə nəyin fərqli olacağından bəhs edir.

Şəkil: Shutterstock

Nə dəyişəcək? Qısaca:

• retensiyalar daha yüksək standartda olacaq;
• populyar vergi güzəştlərinə dair əsas müddəalar dəyişəcək;
• IRA və 401 (k) kimi pensiya hesabları üçün töhfə limitləri və gəlir hədləri;
• səhiyyə və təhsil hesablarına vergi qoyulması üçün digər stimullar artacaq;
• hədiyyə və miras vergisindən azad olacaq;
• adi gəlirlər üçün vergi mötərizələri (“mötərizələr”), habelə müvafiq dividendlər və uzunmüddətli kapital gəlirləri.

2020-ci il üçün ən yaxşı vergi planını hazırlamağınıza kömək etmək üçün bütün bu vergi məsələlərini daha ətraflı nəzərdən keçirək.

2021-ci il üçün standart saxlama

Çox insan standart tutma alır, dənəvər tutma deyil. Bu çox az işdir və məbləğlər indi kifayət qədər yüksəkdir ki, vergi ödəyicilərinin yalnız kiçik bir hissəsi təfərrüatları ilə müqayisədə daha çox fayda götürür.

İllik inflyasiya düzəlişi 2021-ci il üçün standart ayırmalarda bir qədər artımla nəticələndi:

• bir nəfər - 12 550 dollar (150-ci illə müqayisədə + 2020 dollar);
• evli cütlük - 25 100 dollar (+ 300 dollar);
• ailə başçısı - 18 800 dollar (+ 150 dollar);
• nikahda ayrı-ayrı bəyannamələr - 12 550 dollar (+ 150 dollar).

Bu əsas standart ayırmalara əlavə olaraq, 65 yaşdan yuxarı və ya kor insanlar əlavə əlavələr alırlar. Evli olanlar üçün əlavə məbləğ 1350 dollar, subaylar üçün isə 1700 dollardır. Bu rəqəmlərin hər ikisi 2021-ci ildə 50-ci ilə nisbətən 2020 dollar yüksəkdir.

2021-ci ildə vergi bəyannaməsi təqdim etməli olan yetkinlik yaşına çatmayan uşaqlar üçün standart tutulma məbləği 2020-ci ildə olduğu kimi qalır. Uşaqlar hər zaman ən azı 1100 ABŞ dolları standart stopaj alırlar və əgər onlar işdən qazandıqları gəlirdə 750 ABŞ dollarından çox qazanırlarsa, o zaman standart tutulma onların ümumi qazandıqları gəlir və yuxarıda sadalanan adi tutulmadan əvvəl başqa 350 ABŞ dollarıdır.

Populyar vergi güzəştləri

Vergi güzəştləri (kreditlər) vergi hesabınızı dollar-dollar nisbətində azaldır və onları tutmalardan daha dəyərli edir. Ən populyar imtiyazlardan bəzilərinə qazanılmış gəlir vergisi krediti, uşaq vergisi krediti, töhfə krediti və iki təhsil vergisi krediti daxildir.

Qazanılmış gəlirlər aşağı və orta gəlirli işçilər üçün əhəmiyyətli dərəcədə vergi endirimləri təmin edir. Kredit məbləği ailənin sayından və gəlirindən asılıdır: maksimum məbləğ üç və ya daha çox uşağı olan ailələr üçün 6728 dollar (68-ci illə müqayisədə 2020 dollar çox), iki uşağı olan ailələr üçün 5980 dollar (60 dollara qədər), bir uşağı olan ailələr üçün 3618 dollar (qədər $ 34) və ya uşaqsız üçün $ 543 ($ 5-a qədər). Limitlər daxilində gəlir məbləğləri keçən ilə nisbətən bir qədər artmışdır.

Uşaq olmadıqda gəlir həddi:

• bakalavr, ailə başçısı, dul – 15 dollar
• nikah üçün birgə gəlir - 21 920 dollar

1 uşaqla gəlir həddi:

• bakalavr, ailə başçısı, dul – 42 dollar
• nikah üçün birgə gəlir - 48 108 dollar

2 uşaqla gəlir həddi:

• bakalavr, ailə başçısı, dul – 47 dollar
• nikah üçün birgə gəlir - 53 865 dollar

3+ uşaqla gəlir həddi:

• bakalavr, ailə başçısı, dul – 51 dollar
• nikah üçün birgə gəlir - 57 414 dollar

Qazanılmış gəlir vergisi kreditinin özəlliyi ondan ibarətdir ki, vergi borcunuz olmasa da, borc məbləğini IRS-dən geri ödəmə şəklində geri ala bilərsiniz.

Mövzu haqqında: Bəzi vergi ödəyiciləri 2021-ci ildə pis bir sürpriz gözləyirlər

İnvestor Vergisi Krediti aşağı və orta gəlirli vergi ödəyiciləri üçün nəzərdə tutulub. Gəlirinizə görə, bir IRA, 10 (k) və ya oxşar təqaüd hesabına 20 $ -dək olan töhfələrinizin 50%, 2000% və ya 401% -ni kredit ala bilərsiniz. Maksimum məbləğdən artıq kredit verilmir. Aşağıdakı gəlir limitləri bir il əvvələ nisbətən bir qədər yüksəkdir.

Kredit faizi - ödənişin 50%-i:

• tək, ayrıca ərizə verən həyat yoldaşı - 0 dollardan 19 dollara qədər
• ailə başçısı - 0 dollardan 29 625 dollara qədər
• birgə ərizə verən həyat yoldaşları - 0 dollardan 39 dollara qədər

Kredit faizi - ödənişin 20%-i:

• subay, ayrıca ərizə verən həyat yoldaşı - $19 - $751
• ailə başçısı - 29 626 dollar - 32 250 dollar
• birgə ərizə verən həyat yoldaşları - $39 - $501

Kredit faizi - ödənişin 10%-i:

• subay, ayrıca ərizə verən həyat yoldaşı - $21 - $501
• ailə başçısı - 32 251 dollar - 49 500 dollar
• birgə ərizə verən həyat yoldaşları - $43 - $001

Nəhayət, iki təhsil vergi borcu arasında kiçik dəyişikliklər var. Ömür Boyu Öyrənmə vergi krediti, ənənəvi kollec xaricində də əlavə təhsil krediti təqdim edir. 59-ci ildə evlənmədikləri təqdirdə 000 ABŞ dollarından az və ya birgə bəyannamə təqdim etdikləri təqdirdə 2021 ABŞ dollarından az qazanan vergi ödəyiciləri, hər il 119 dollara qədər uyğun xərclərdə% 000 endirimlə 20% endirim əldə edirlər. Subaylar üçün 10 gəlir və birlikdə müraciət edənlər üçün 000 dollar. Bu kredit aspirantura, peşə təhsili və bəzi digər təhsil xərclərini ödəmək üçün mövcuddur.

Pensiya vergisinin planlaşdırılması

2021, IRA'lar və 401 (k) s üçün töhfə limitləri kimi əsas məqamlarda böyük dəyişikliklər vəd etmir. 2021-ci ildə IRA töhfə limitləri 2020-ci ilə bərabər olacaq: 6000 yaşınadəklər üçün 50 dollar, 7000 yaşdan yuxarılar üçün 50 dollar. Eynilə, 401 (k) töhfə limitləri 19 yaşından kiçiklər üçün 500 dollar, 50 yaş ve üzeri olanlar üçün 26 dollar olaraq qalacaq.

Bununla yanaşı, digər tərəfləri də var. Ənənəvi IRA'lar gəlirdən asılı olmayaraq hər zaman töhfələrin verilməsinə icazə verir, ancaq bu töhfələri həmişə çıxa bilməzsiniz. Gəliriniz çox yüksək olduqda, Roth IRA'lar töhfələri qadağan edə bilər. Vergi mərhələsindən çıxma aralığının altında, tam bir qatqı və ya endirim əldə edə bilərsiniz. Bunun üstündə heç bir depozit və ya çıxılmaya icazə verilmir. Bununla, maksimum 6000 və ya 7000 dollar məbləğinin yalnız bir hissəsini çıxara və ya depozit edə bilərsiniz.

Bach:

• Roth IRA Faza Çıxış Aralığı - $125 - $140
• İşəgötürənin Sponsorlu Hesabı ilə IRA Çıxarma Aralığı – $66 – $76
• Əgər həyat yoldaşının işəgötürən tərəfindən maliyyələşdirilən hesabı varsa, IRA-nın çıxarılması diapazonu - n/a

Həyat yoldaşları:

• Roth IRA Faza Çıxış Aralığı - $198 - $208
• İşəgötürən tərəfindən maliyyələşdirilən hesabla IRA-nın çıxarılması diapazonu – 105-000 dollar
• Əgər həyat yoldaşının işəgötürən tərəfindən maliyyələşdirilən hesabı varsa, IRA-nın çıxarılması diapazonu - $198 - $208

Ayrılmış həyat yoldaşları:

• Roth IRA mərhələli çıxış diapazonu - $ 0 - $ 10
• İşəgötürən tərəfindən maliyyələşdirilən hesabla IRA-nın çıxarılması diapazonu 0-10 dollardır
• Əgər həyat yoldaşının işəgötürən tərəfindən maliyyələşdirilən hesabı varsa, IRA-nın çıxarılması diapazonu - $0-dan $10-a qədər

Bu cür gəlir məhdudiyyətləri 401 (k) töhfə üçün tətbiq edilmir. Bu, qismən onları yüksək gəlirli vergi ödəyiciləri üçün xüsusilə dəyərli edir.

2021-ci ildə daha hansı güzəştli vergi hesabları mövcud olacaq

Vergilərə qənaət etməyin başqa yolları da var. Təhsildə, 529 və Coverdell ESA planları, pulu əlaqədar xərclər üçün istifadə etsəniz, vergidən azad işlər üçün pul qazanmanıza imkan verir. 529 plan üçün gəlir limiti yoxdur. Fərdi vergi doldurucuları üçün 95 ilə 000 ABŞ dolları və müştərək müraciət edənlər üçün 110 ilə 000 dollar arasında gəlir məhdudiyyətləri, Coverdell-in ildə $ 190 olan maksimum qatqısını azaltmaq və ya aradan qaldırmaq üçün tətbiq olunur.

Sağlamlıq xərclərini ödəmək üçün, gəlirləri yüksək olanlar, tibbi müalicə hesablarından istifadə edərək gələcək müalicə xərcləri üçün pul ayıra bilərlər. Tək şəxs siyasətinə sahib olanlar üçün 3600 ABŞ dolları və ya ailə siyasəti üçün 7200 dollar, 2021-ci ildə müvafiq olaraq minimum illik 1400 və ya 2800 dollar endirim tətbiq olunur. 1000 yaş və ya daha böyük olsanız, uyğun 55 dollar mükafat əldə edə bilərsiniz, lakin uyğun plana tək şəxsiyyət qaydaları üçün maksimum 7000 ABŞ dolları və ya ailə əhatə dairəsi üçün 14 ABŞ dolları daxil olmalıdır.

Miras vergiləri

Yüksək xalis dəyəri olan şəxslər üçün ömür boyu hədiyyə və miras vergisindən azadolma məbləği vergi ödəmədən gələcək nəslə nə qədər sərvət ötürə biləcəyinizin əsas göstəricisidir. 2021-ci ildə bu məbləğ 11,7-ci ildəki 11,58 milyon dollardan 2020 milyon dollara qədər artacaq.

Getdikcə daha çox insan illik hədiyyə vergisi azadlığının miqdarına diqqət yetirir. Bu, 15-ci ildə istənilən sayda alıcıya ildə 000 ABŞ dollarına qədər pul verməyə imkan verir.

Mövzu haqqında: Bezi, şirniyyat və İnternet: ABŞ-da ən qəribə vergilər

2021-ci il üçün vergi kateqoriyası

Vergi mötərizələri (mötərizələr) sizin gəlirinizə əsaslanır. ABŞ-da, nə qədər çox qazansanız, əlavə bir dollar qazanc üçün bu parametrlər bir o qədər yüksəkdir. Marjinal dərəcə bütün gəlirlərinizə şamil edilmir - yalnız müəyyən mötərizələrdəki gəlirlərə.

Tək başına vergi ödəyicisi kimi müraciət edirsinizsə, aşağıdakı mötərizələr tətbiq olunur:

0-dan 9950 dollaradək:

• Vergi - $0 üstəgəl 10%
• Məbləğdən - 0 dollardan çox

9950 dollardan 40 dollaradək:

• Vergi - $995 üstəgəl 12%
• Məbləğdən - 9950 dollardan çox

40 - 525 dollar

• Vergi - $4664 üstəgəl 22%
• Məbləğdən artıq - 40 525 ABŞ dolları

86 - 375 dollar

• Vergi - $14 plus 751%
• Məbləğdən artıq - 86 375 dollar

164 - 925 dollar

• Vergi - $33 plus 603%
• Məbləğdən artıq - 164 925 ABŞ dolları

209 - 425 dollar

• Vergi - $47 plus 843%
• Məbləğdən artıq - 209 425 ABŞ dolları

523 dollardan yuxarı

• Vergi - $157 plus 804,25%
• Məbləğdən artıq - 523 600 ABŞ dolları

Ailə başçısının hər bir vergi kateqoriyasına tətbiq olunan daha yüksək gəlir həddinə sahib olması, nəticədə daha aşağı bir vergi ilə nəticələnir. Ailə başçısı olmaq hüququ qazanmaq üçün subay olmalı və altı aydan çox sizinlə birlikdə yaşayan övladınıza, valideyninizə və ya digər qohumunuza mənzil və maddi dəstək verməlisiniz. Məbləğ il ərzində bir uşağın və ya digər qohumun aldığı bütün dəstəyin yarısından çoxu olmalıdır.

Ailə başçısı üçün vergi kateqoriyası:

0 ilə 14 dollar arasındadır

• Vergi - $0 üstəgəl 10%
• Məbləğdən - 0 dollardan çox

14 - 200 dollar

• Vergi - $1420 üstəgəl 12%
• Məbləğdən artıq - 14 200 ABŞ dolları

54 - 200 dollar

• Vergi - $6220 üstəgəl 22%
• Məbləğdən artıq - 54 200 ABŞ dolları

86 - 350 dollar

• Vergi - $13 plus 293%
• Məbləğdən artıq - 86 350 ABŞ dolları

164 - 900 dollar

• Vergi - $32 plus 145%
• Məbləğdən artıq - 164 900 ABŞ dolları

209 - 400 dollar

• Vergi - $46 plus 385%
• Məbləğdən artıq - 209 400 ABŞ dolları

523 dollardan yuxarı

• Vergi - $156 plus 355%
• Məbləğdən artıq - 523 600 ABŞ dolları

Evli vergi ödəyicilərinin əksəriyyəti sənədləri ortaq şəkildə təqdim edirlər. Evli olsanız, ancaq həyat yoldaşınız bu yaxınlarda vəfat edibsə, bu mötərizələri sağ qalan bir həyat yoldaşı kimi istifadə etməyinizə də icazə verilir:

0 ilə 19 dollar arasındadır

• Vergi - $0 üstəgəl 10%
• Məbləğdən - 0 dollardan çox

19 - 900 dollar

• Vergi - $1990 üstəgəl 12%
• Məbləğdən artıq - 19 900 ABŞ dolları

81 - 050 dollar

• Vergi - $9328 üstəgəl 22%
• Məbləğdən artıq - 81 050 ABŞ dolları

172 - 750 dollar

• Vergi - $29 plus 502%
• Məbləğdən artıq - 172 750 ABŞ dolları

329 - 850 dollar

• Vergi - $67 plus 206%
• Məbləğdən artıq - 329 850 ABŞ dolları

418 - 850 dollar

• Vergi - $95 plus 686%
• Məbləğdən artıq - 418 850 ABŞ dolları

628 dollardan yuxarı

• Vergi - $168 plus 993,50%
• Məbləğdən artıq - 628 300 ABŞ dolları

Sizi maraqlandıra bilər: ən yaxşı New York xəbərləri, immiqrantlarımızın hekayələri və Big Apple-da həyat haqqında faydalı məsləhətlər - hamısını ForumDaily New York-da oxuyun.

Bəzi evli vergi ödəyiciləri ayrıca bəyannamə verməyi üstün tuturlar. Bunlar tətbiq olunan mötərizələr:

0 ilə 9950 dollar arasında dəyişir

• Vergi - $0 üstəgəl 10%
• Məbləğdən - 0 dollardan çox

9950 ilə 40 dollar arasındadır

• Vergi - $995 üstəgəl 12%
• Məbləğdən - 9950 dollardan çox

40 - 525 dollar

• Vergi - $4664 üstəgəl 22%
• Məbləğdən artıq - 40 525 ABŞ dolları

86 - 375 dollar

• Vergi - $14 plus 751%
• Məbləğdən artıq - 86 375 ABŞ dolları

164 - 925 dollar

• Vergi - $33 plus 603%
• Məbləğdən artıq - 164 925 ABŞ dolları

209 - 425 dollar

• Vergi - $47 plus 843%
• Məbləğdən artıq - 209 A dollar

314 150 dollardan çox

• Vergi - $84 plus 496,75%
• Məbləğdən artıq - 314 150 ABŞ dolları

Nəhayət, ayrıca hüquqi şəxslər kimi vergiyə cəlb olunan etibarnamələr var. Mərhumun əmlakı ilə eyni şey:

0 ilə 2650 dollar arasında

• Vergi - $0 üstəgəl 10%
• Məbləğdən - 0 dollardan çox

2650 ilə 9550 dollar arasında dəyişir

• Vergi - $265 üstəgəl 24%
• Məbləğdən - 2600 dollardan çox

9550 dollardan 13v

• Vergi - $1921 üstəgəl 35%
• Məbləğdən - 9450 dollardan çox

13 dollardan çox

• Vergi - $3146 üstəgəl 37%
• Məbləğdən artıq - 12 950 ABŞ dolları

Uzunmüddətli kapital qazancları və ixtisaslı dividentlər üzrə vergi dərəcəsi

Kriteriyalara cavab verən dividendləriniz varsa və ya bir ildən çox müddət ərzində keçirdiyiniz investisiyalarda kapital qazancınız varsa, gəlirin həmin hissəsindən daha az vergi dərəcəsi ala bilərsiniz:

Mənfəət dərəcəsi 0%

• Tək - 40 dollara qədər
• Birgə evli ərizə - 80 dollara qədər
• Ailə başçısı - 54 dollara qədər
• Ayrı-ayrılıqda evlilik ərizəsi - 40 dollara qədər

Mənfəət dərəcəsi 15%

• Tək – 40-400 dollar
• Birgə evlilik ərizəsi - $80 - $800
• Ailə başçısı – $54 – $100
• Ayrı-ayrılıqda evlilik ərizəsi - $40 - $400

Mənfəət dərəcəsi 20%

• Bakalavr - 445 dollar
• Birgə evli ərizə - 501 dollardan çox
• Ailə başçısı - 473 750 dollardan çox
• Ayrı-ayrılıqda evlilik ərizəsi - 250 dollardan çox

ABŞ səhmlərinin əksəriyyətinin dividendləri yaxşıdır, lakin əmlak investisiyası fondları kimi bəzi investisiyaların ödənişləri yaxşı deyil. Bir sərmayəni bir il və ya daha az müddətə saxladıqdan sonra satarsanız, normal dərəcəniz tətbiq ediləcəkdir.

Forum günündə də oxuyun:

2021-ci ildə Kaliforniyada hansı qanunlar qüvvəyə minəcək

Yeni maddi yardım paketi ilk dəfə qanunsuz mühacir yaşayan ailələrə ödənişləri əhatə edir

Biden amerikalılara pulsuz kollec təhsilini vəd etdi

Şəxsi təcrübə: ABŞ-dakı hərbi xidmət immiqrantlarımız üçün hansı üstünlüklər var?

ABŞ-dakı həyat və Amerikaya immiqrasiya haqqında daha vacib və maraqlı xəbərlər istəyirsiniz? — bizə dəstək olun bağışlayın! Siz də səhifəmizə abunə olun Facebook. "Ekranda prioritet" seçimini seçin və əvvəlcə bizi oxuyun. Həmçinin kanalımıza abunə olmağı unutmayın Telegram kanalı  və Instagram- Orada çox maraqlı şeylər var. Və minlərlə oxucuya qoşulun Forum Gündəlik New York — orada siz metropol həyatı haqqında çoxlu maraqlı və müsbət məlumatlar tapa bilərsiniz.