Кәсіпкердің жеке тәжірибесі: мен АҚШ пен Ресейде қанша салық төлеймін

Алексей Кудимов - Direct Line Digital компаниясының басшысы. Ол веб-сайт жасау және SEO жылжытумен айналысады. Оның Ресейде де, АҚШ-та да бизнес жүргізу тәжірибесі бар және ол салық салу деңгейін салыстыруды шешті. Бұдан не шықты, деп хабарлады басылым VC.RU.

Сурет: Shutterstock

«Мен АҚШ-қа көшкен кезде мен мұнда салықтар өте жоғары деген интрузивті идея болды. Бұл мифтің қайдан шыққаны есімде де жоқ», - дейді Алексей.

Мұндай көзқарастың бірнеше себептері болуы мүмкін, ішінара фильмдер негізделеді, мұнда кейіпкерлер салық жүйесі мен қол жетімсіз төлемдер туралы жиі шағымданады. Мұны Ресейдегі бұқаралық ақпарат құралдарымен де байланыстыруға болады, мұнда АҚШ-тағы салықтар қарапайым адамдарға өмір сыйламайтын елдегі ең маңызды зұлымдық ретінде сипатталады. Бірақ, белгілі болғандай, шындық БАҚ пен фильмдерден айтарлықтай өзгеше.

Жеке тәжірибе

Ресейде барлық азаматтар өздерінің жеке кірістерінің 13% -ын төлейді, дегенмен Ресейден тыс жерлерде жылына алты айдан артық тұратындар үшін бұл көрсеткіш 30% -ға дейін көтеріледі.

«Менің ойымша, олардың кірістерінің 13% -ын ел азаматтарының барлық санаттарына төлеу өте әділетсіз шешім; Американың салық жүйесі бұл тұрғыда идеалдан алыс болса да, маған жақынырақ», - деп жазады Алексей. — АҚШ-та жүйенің шатастырылғаны сонша, компаниялардағы бухгалтерлер қызметкерлер үшін төлеуі тиіс салықтарды есептеуге де тырыспайды. Бұл үшін барлық есептерді аутсорсингке алатын жалақы компаниялары бар ».

Компаниялар айына екі рет қызметкерлер туралы мәліметтермен толық есеп жібереді. Компания барлық салықтарды есептейді, есепшоттан ақша алады және қызметкерлерге жалақы, ал салықтарды мемлекетке жібереді.

Сонымен қатар, Сізге әлеуметтік қауіпсіздік пен Медициналық салықтарды (FICA) төлеу қажет.

• Федералды салық - 6,57% - 3 939 доллар
• FICA - 7,65% - $4 590
• Мемлекеттік салық - 0% - $0
• Жергілікті салық - 0% - $0

Салықтың соңғы ставкасы шамамен 14,21% құрайды, бұл ресейліктер төлейтін 13% -дан айтарлықтай жоғары емес.

«Федералдық салықтан басқа, штат пен қаланың қосымша салықтары болуы мүмкін. Мен қазір тұрып жатқан Техас штатындағы Остин қаласында жеке жалақы салығы жоқ, бірақ бұл жоғары мүлік салығымен өтеледі, деп жазады автор. — Денверде (Колорадо) менде мемлекеттік салық болды. Мен Остинге көшкен кезде салықтан кейінгі табысым ай сайын бірнеше жүз долларға өсті. Салықтарыңыздан қайырымдылық шығындарыңызды, ипотекалық пайыздарды, медициналық шығындарды және көшіру шығындарын шегеріп алуыңыз маңызды. Бірақ әртүрлі нюанстар көп, сондықтан мен ешқашан ештеңені мазаламадым немесе алып тастамадым ».

Тақырып бойынша: Спорттық аңыздар: АҚШ-та танымал болған бес ресейлік спортшы

Сондай-ақ, АҚШ-та сіз зейнетақы шотына салуға шешім қабылдаған ақша салықсыз. Бірақ сіз зейнеткерлік жасқа жеткенде жинақталған ақшаны алу үшін жалпы соманың 6% төлеуіңіз керек, бірақ бұл жалақы салығынан әлдеқайда төмен.

«Маған бұл жүйе өте ұнайды: «Төмен табысы бар адамдар аз салық төлейді». Егер сіз Остиндегі Google компаниясында бағдарламалық қамтамасыз ету жөніндегі инженер болып жұмыс істесеңіз, онда. айтарлықтай көбірек салық төлеу керек, дегенмен бұл әлі де қолайлы – 20%», – деп жазады автор.

Интернетте көптеген жеке салық калькуляторлары бар. Сізге тек кірістеріңізді, қалаңызды, штатыңызды, отбасылық жағдайыңызды және т.б.

Жұмысқа қабылданған кезде сіз W-4 формасын толтырасыз, ол сіздің үй шаруашылығыңыздың мөлшеріне қарай салықтық жеңілдіктер алуға мүмкіндік береді. Салыққа балалардың болуы ғана емес, барлық асырауындағы адамдар да әсер етеді. Мысалы, егер сіздің әйеліңіз жұмыс істемесе немесе одан төмен жалақы болса, онда сіз аз салық төлейтін боласыз.

Егер сіз жалғыз тұратын болсаңыз, онда сізге бірдей жалақы алатын, бірақ әйелі немесе күйеуі бар адамға қарағанда әлдеқайда көп салық төлеуге тура келеді. Жалпы, сіздің табысыңызға тәуелді әрбір адам салықты шамамен 2-4% төмендетеді.

«Бұған дейін салық базасынан 4100 АҚШ долларын құрайтын жеке босату да алынып тасталды (балалар санына байланысты: бір бала — 4100 доллар шегерім, екі бала — 4100 доллар*2). Бұл шегерім 2018 жылдан бері жойылды», - деп жазады автор.

Көптеген американдықтар жеке есепшілерге қаржыларын, соның ішінде салық төлемдерін қайтару үшін ақша төлейді.

Кәсіпкерлікке салынатын салықтар

Ресей мен АҚШ-тағы салық салу жүйесін дұрыс салыстыру үшін меншіктің әртүрлі нысандары мен олардың айырмашылықтарын салыстыру қажет.

«Бізде АҚШ пен Ресейде иесі арқылы үлестес екі түрлі компания бар. Ресейде бұл ЖШҚ, ал АҚШ-та бұл C-Corp. ЖШС жауапкершілігі шектеулі серіктестік болып табылады, онда компанияның иелері компанияның қарыздары үшін жеке мүліктерімен жауап бермейді, ал табыс салығы 20% құрайды, деп атап өтті Алексей. «IT саласы үшін негізгі салық сақтандыру төлемдері болып табылады, яғни жалақы салығы, өйткені компанияның барлық шығындарының 90% -ы жалақыға арналған шығындар болып табылады, яғни бұл компаниялар үшін өте маңызды ауыртпалық».

«Ресейде жалақыдан стандартты сақтандыру төлемдері 30% құрайды (22% - зейнетақы, 5,1% - медициналық, 2,9% - әлеуметтік), бірақ IT саласы үшін жеңілдік мөлшерлеме бойынша 14% төлеуге мүмкіндік бар, бұл бізде. жасаймыз. Бұл жеңілдікті алу үшін сізде IT-дан түскен табысыңыздың 90% болуы керек. Жәрдемақы ұзартылмаса, 2023 жылға дейін ғана жарамды», - деп толықтырды автор.

C-corp - бұл корпорация тіркелген кезде автоматты түрде шығарылатын меншік нысаны. C-corp компаниясының 21% -дық тұрақты салық салығы бар, оны АҚШ президенті Дональд Трамптың әкімшілігі де енгізген.

Сізді қызықтыруы мүмкін: Нью-Йорктегі басты жаңалықтар, біздің иммигранттар туралы әңгімелер және Үлкен Apple өмірі туралы пайдалы кеңестер - мұның барлығын ForumDaily New York сайтында оқыңыз.

Сонымен қатар, компания тіркелген штат пен қала да кірістің пайызын алады. Мысалы, Филадельфияда салық 1,4% құрайды және тек осы қалада тіркелген компаниялардан алынады. Бірақ бір қызметкерге сақтандыру төлемдері өте төмен және бір адамға 10,6% құрайды.

«Айта кету керек, біздің компания сатылым салығын төлемейді, өйткені біз қызметтерді сатамыз. Егер компания өнімді сатса, онда олардың салығы айтарлықтай ерекшеленеді. Мысалы, Техаста олар әр сатылымға өнімнің бастапқы бағасына 6,25% қосуы керек. Бұл олардың ҚҚС-тың аналогы.

Тек ол баға белгісінде ешқашан жазылмайды, соның салдарынан кассада бағаның айырмашылығы айтарлықтай болуы мүмкін, әсіресе Калифорния сияқты штаттарда мемлекеттік салық пен қала салығы 15% дейін жетуі мүмкін, деп атап өтті Алексей. — Егер компания әртүрлі штаттарда сататын болса, ол тіркеліп, салықты мүлдем басқаша төлеуі керек. Сату тек екі-үш штатта болған кезде жақсы, бірақ егер біздің сатушылар он түрлі штатқа қоңырау шала немесе жаза бастаса, онда біз мүлде басқа ережелерді он рет іздеп, олар үшін төлеуге тура келеді ».

«Салықтарды есептеу үшін кірісінің 70% -ын жұмысшыларға жұмсайтын, 20% рентабельділігі бар қарапайым ІТ-компанияны алайық. Содан кейін біз келесі сандарды аламыз.

• C-corp - 10,85% - $108 500
• ЖШС - 25% - 250 000 доллар
• LLC (IT жеңілдік) - 13,80% - $138 000

Нәтижесінде Ресейде салық ауыртпалығы айтарлықтай жоғары, IT жеңілдіксіз, айырмашылық шамамен 2,5 есеге жетті.

Америка Құрама Штаттарындағы салықтармен байланыс

Әрине, ешбір мемлекет салық төлегенді ұнатпайды. АҚШ-та төлемдер азайған кезде адамдар жиі ренжіді, бірақ Алексей бұл көңілсіздік көбінесе жалған болып көрінеді деген ойда болдым, өйткені ақшаның қайда кетіп жатқанын кез-келген уақытта бақылай аласыз.

Тақырып бойынша: Ресейлік компания американдықтарға биткоиндарға салынатын салықтан заңды түрде жалтаруға көмектеседі

«АҚШ-та сіз сыртқа шыққанда, айналаңызда ай сайын төлейтін ақшаның барлығын көресіз, сондықтан салықтардың аздап көңілі қалды. Немесе, мысалы, сіздің балаңыз баратын мектепте білім сапасы төленген салықтың мөлшеріне тікелей байланысты. Сондықтан көбі салықты мақтанышпен төлейді, өйткені олар не үшін төлеп жатқанын көреді», - дейді Алексей. — Бұл жағдай мен Ресейде үйреніп қалған жағдайға мүлдем ұқсамайды. Біздің елде заңға бағынатын салық төлеуші ​​болсаң, көпшіліктің алдында ақымақ болып көрінесің. Менің ойымша, мұның себебі салықтың тым жоғары екендігінде емес, оның қалай жұмсалуында, себебі бұл басты мәселе».

Осы жағдайдың қорытындылары өте қызықты.

«Менің барлық алдын ала пікірлерім дұрыс емес болып шықты, және осында жұмыс істей отырып, сіз Ресейдегідей салық төлейсіз. Егер сізде отбасы, балалар және ипотека бар болса, онда Ресейдегіден де аз сома. Егер сіз ауқатты тапқа айналсаңыз, аз ғана көп төлейсіз, бұл әдетте шындыққа сәйкес келеді, деп жазады кәсіпкер. — Ресейге қарағанда АҚШ-та бизнес жүргізу әлдеқайда тиімді болып шықты. «Конверттегі жалақы белгілі бір себептермен пайда болды, бірақ бұл ақшаға біз апатты түрде төмен сапалы әлеуметтік қызметтерді алатын болсақ, біздің әлеуметтік салықтарымыз айтарлықтай көтерілгендіктен».

Форум күнін де оқыңыз:

Ақысыз оқу үшін американдық университетке қалай түсуге болады

Егер сізде тұрақты мекен-жай болмаса немесе оны пайдаланғыңыз келмесе, сәлемдемені қалай алуға болады

Ресейлік компания американдықтарға биткоиндарға салынатын салықтан заңды түрде жалтаруға көмектеседі

Егер досыңыз кенеттен американдық болып шықса: біз үшін АҚШ-тан достар табу неге қиын?

Сіз АҚШ-тағы өмір және Америкаға иммиграция туралы маңызды және қызықты жаңалықтарды алғыңыз келе ме? — бізді қолда садақа бер! Сондай-ақ біздің парақшаға жазылыңыз Facebook. «Дисплейдегі басымдық» опциясын таңдап, алдымен бізді оқыңыз. Сондай-ақ, біздің сайтқа жазылуды ұмытпаңыз Telegram каналы  мен Instagram- Онда қызық көп. Және мыңдаған оқырмандарға қосылыңыз ФорумДүниежүзілік Нью-Йорк — онда сіз мегаполистің өмірі туралы көптеген қызықты және жағымды ақпаратты таба аласыз.