АҚШ салық жүйесі: аңыздар мен кеңестер

Сурет: Депозитфоталар

Толық талдау Қызметкер тұрғысынан американдық салық салу - жетекші Wargaming талдаушысы Александр Ненадавецтен.

Менің ойымша, бұл Америка Құрама Штаттарына қоныс аударушылар арасында ең көп қызығушылық пен қорқыныш тудыратын және медициналық сақтандыру туралы сұрақтармен салыстыруға болатын сұрақ. Бір-екі мифті жойып, салыққа қатысты тәжірибем туралы айтатын кез келді. Айтпақшы, мен жұмыс берушіге емес, жұмысшыларға қатысты салықтарды ғана қамтитын боламын, бұл тағы бір кең тақырып. Мен АҚШ-та 3 рет салық төледім: 1 рет – салық резиденті болмай, 2 рет, сәйкесінше.

АҚШ-тағы салықтар туралы ең бірінші айтатын нәрсе - әркім өзі салық төлейді.

№1 аңыз - сіз салықты өзіңіз төлейсіз

АҚШ-тан кез-келген жалақы ұсынысы салыққа дейінгі жалақы екенін бірден айту маңызды. Менің ойымша, сіз мұны білесіз, бірақ әлі де. Бұл жүйенің арқасында бұл миф пайда болды. Салықтың өзін-өзі төлеуі туралы мәлімдеме тек 50% -ға ғана жарамды. Шын мәнінде, жүйе Беларуссиядағыдай көрінеді. Жұмысқа орналасу кезінде сіз өзіңіздің жеке куәлігіңіздің нөмірін, отбасының жағдайы, балалар туралы мәліметтерді толтырасыз және осы ақпаратқа сүйене отырып, федералды және басқа салықтар сіз жыл бойы төлейтін болады.

Айтпақшы, сіз ставканы төмендетуді және сіз ойлағаннан аз төлеуді сұрай аласыз, бұл осы кезеңде маңызды емес. Содан кейін, бір жыл ішінде сіз Беларуссиядағыдай салық төлейсіз, яғни олар сіздің жалақыңыздан алынады және сіз салықтан кейін «бар» картасында ақша аласыз. Неге «ұнайды»? Өйткені бұл кезеңде ол мұнымен бітпейді. Қаңтар-сәуір айларында декларация тапсыру қажет болған кезде салық кезеңі басталады, одан әрі төменде.

Басқа аңыздарға көшпес бұрын, кім салық төлеуі керек және қандай салықтар төленуі керек екенін анықтап алайық.

Егер сіз АҚШ-та 180 күннен артық болсаңыз, салық төлеуге тура келеді - дәл осы кезеңнен кейін сіз салық резиденті боласыз. АҚШ-та 180 күннен аз уақыт болған болсаңыз, өз еліңізде төлейсіз. Беларусь пен АҚШ қосарланған салық туралы келісімге қол қойды, сондықтан тек бір елде төлеу керек. Мысалы, мен баяғыда АҚШ-та жазда 3 ай жұмыс істеп, салық төледім. Белоруссияға оралған соң ақшаны қайтару үшін құжаттарды тапсырып, төленген салықтың 60-70 пайызын қайтардым. Бұл сондай-ақ егер сіз Беларусьтен АҚШ-қа немесе АҚШ-тан Беларусьқа ақша әкелсеңіз немесе аударсаңыз және ол сіздің шотыңызда пайда болса, бұл ақшаға салық төлеудің қажеті жоқ дегенді білдіреді.

Айтпақшы, егер сіз АҚШ азаматы болсаңыз, сіз қайда тұрғаныңызға қарамастан, декларация тапсырып, бүкіл табысыңызды бүкіл әлемге жариялауыңыз керек (бұл грин-карта иелеріне қолданылмайды).

Алайда, егер шетелде тұрудың белгілі бір шарттары сақталса, шетелдік табыс салығы сізге төлеуді талап етілмейді (егер олар орындалмаса, олар сұралады).

АҚШ-та салықтардың әр түрлі түрлері бар: сату салығы, жылжымайтын мүлік салығы, көлік салығы және т.б. Олар туралы мен бөлек жазған жөн. Бұл мақалада мен жоғарыда айтқанымдай, Америка Құрама Штаттарындағы жұмысшылардың жалақысына салынатын салықтар туралы айтқым келеді.

Жалпы салықтардың 4 түрі бар (қиын):

1) Федералды салық - бұл салық барлық штаттар үшін бірдей және ол табыс деңгейіне және кейбір басқа факторларға байланысты.

АҚШ-та прогрессивті салық ставкасы қолданылады, яғни неғұрлым көп ақша тапсаңыз, соғұрлым көп салық төлейсіз. Төменде сіз ставкалармен суретті көресіз (2016 жылға қатысты). Шын мәнінде, ставкалардың көптеген нұсқалары бар. Мен бұл жерде тек отбасы салығын төлеу кезінде (бірге ұсынылған, бірақ бөлек ұсынылуы мүмкін) және некесіз салық резидентіне салық салу кезінде ставкаларды келтірдім.

Фото facebook.com/anenadovets

Бірден айта кету керек, көп жағдайда отбасыларға бөлек түскеннен гөрі тиімдірек болады, ал некедегі салық резиденті некеге тұрмағанға қарағанда аз төлейді (жалғыз салық?).

Мемлекеттік салық - Бұл штат бойынша 0% -дан (Техас және басқа бірнеше штаттар) 13% -ға дейін (Калифорния) өзгереді. Орналасатын мемлекетті таңдағанда осыны есіңізде сақтаңыз!

Сонымен бірге, егер сіз осы жерден бірдеңе сатып алғыңыз келсе, жылжымайтын мүлік салығын да қараңыз. Мысалы, Техаста жылжымайтын мүлік салығы Калифорнияға қарағанда бірнеше есе жоғары (алайда, Калифорниядағы жылжымайтын мүлік бірнеше есе қымбат). Мен Флорида салық жағынан өте тиімді мемлекет екенін естідім. Демек, климатқа байланысты емес, көптеген американдық зейнеткерлер сол жаққа көшіп келеді.

Фото facebook.com/anenadovets

Әлеуметтік сақтандыру салығы - зейнетақы, мүгедектер мен жұмыссыздарға төленетін салық. Бұл салық жалпы табыстың 6.2% құрайды, жұмыс беруші де сол% төлейді.

Medicare - аз қамтамасыз етілгендер мен қарттарға медициналық көмек салығы. Бұл салық 1.45% құрайды, дәл сол% сіз үшін жұмыс беруші төлейді.

Сонымен, қазір қанша төлеуге тура келетінін анықтайық. Жылына салық салынатын кірісі (әрине, бұл маңызды!) Бір отбасына 5 100,000 долларды құрайтын Колорадо штатының отбасын алайық (мемлекеттік салық - XNUMX%).

1) Федералды салық: 18,450 1,845 доллар, бұл отбасы 10 доллар төлейді (XNUMX% ставка);

18,450 74,900 доллардан 8,467 15 долларға дейін – XNUMX XNUMX доллар (XNUMX% мөлшерлеме);

74,900 100,000 доллардан 6,275 25 долларға дейін – XNUMX XNUMX доллар (XNUMX% мөлшерлеме);

Барлығы: $ 16,587 16.5 (жалақының XNUMX%).

2) Мемлекеттік салық - табыстың 5% немесе 5,000 АҚШ доллары

3) Әлеуметтік сақтандыру салығы - табыстың 6.2% немесе 6,200 XNUMX доллар

4) Медициналық салық - табыстың 1.45% немесе 1,450 доллар

Барлығын аламыз: $ 29,237 немесе отбасы кірісінің 29.2%. Өте көп.

№2 миф - АҚШ-тағы салық үйдегіден гөрі жоғары

Мұнда салыстыру өте қиын, бірақ кейбір жағдайларда Беларуссияда төлегеннен гөрі аз салық төлейтін болып қалуы мүмкін. Маған солай болды.

Жоғарыда есептеулерде мен бұл салық салынатын табыс екенін айттым, бірақ көп жағдайда сіздің жылдық табысыңыз салық салынатыннан аз болады. Салық базасынан шегерімдер деп аталады босатулар. Бұл не? Қарапайым сөзбен айтқанда, бұл сіздің салық базаңызды төмендететін факторлар. Мысалы, жеке шығарылым сияқты шегерім бар. Ол үшін қажет нәрсе - бұл ештеңе емес, ол тек отбасының әр мүшесі үшін қолданылады және қолданылады. 2016 жылы ол 4,050 2 АҚШ долларын құрады. егер, мысалы, біздің Колорадо штатындағы отбасымызда 4,050 бала болса, жеке босату үшін шегерім $ 4 * 16,200 = $ XNUMX құрайды.

Енді салықты жаңа базамен қайта есептейік - $ 83,800 (100,000 - $ 16,200):

1) Федералды салық: 18,450 1,845 доллар, бұл отбасы 10 доллар төлейді (XNUMX% ставка);

18,450 74,900 доллардан 8,467 15 долларға дейін – XNUMX XNUMX доллар (XNUMX% мөлшерлеме);

74,900 83,800 доллардан 2,225 25 долларға дейін – XNUMX XNUMX доллар (XNUMX% мөлшерлеме);

Барлығы: $ 12,537 12.5 (жалақының XNUMX%).

Деректер базасындағы өзгерістер тек федералды салыққа қатысты, сондықтан төмендегілердің бәрі өзгермейді.

2) Мемлекеттік салық - табыстың 5% немесе 5,000 АҚШ доллары

3) Әлеуметтік сақтандыру салығы - табыстың 6.2% немесе 6,200 XNUMX доллар

4) Медициналық салық - табыстың 1.45% немесе 1,450 доллар

Барлығы аламыз: $ 25,187 немесе отбасы кірісінің 25.1%. Қалай болғанда да, көп.

Сұлулық мынада: сіз осындай шегерімдерді өте көп жинай аласыз. Ипотека алуға, балаларды оқытуға, жұмысқа байланысты кейбір сатып алуға, медициналық шығындарға, медициналық сақтандыруды алуға (және сізде болуы керек), оны сіздің зейнетақы қорыңызға кейінге қалдыру үшін шегерімдер бар (Мен 401K туралы жазғанмын - есіңізде, бұл жинақтауды сіз оларды пайдалану туралы шешім қабылдаған кезде төлейсіз), құлаған акциялар бойынша дивидендтеріңізді жоғалтқаныңыз үшін, қайырымдылық үшін және т.б. Сол себепті Америкада барлық чектерді сақтау әдеттегі болып табылады, барлық басып шығарулар, барлық келісімшарттар мен келісімдер - кем дегенде жыл ішінде.

№3 аңыз - салық декларациясын тапсыру қиын

Шындығында, жоқ. Егер сіз жай ғана бір штатта жұмыс істесеңіз, жалақы алсаңыз, онда сіз салық декларациясын еш қиындықсыз тапсырасыз. Сияқты қызметтер бар Турботакс немесе TaxAct онда қарапайым сұрақтарға жауап бере отырып, сіз барлық ақпаратты толтырасыз, аударымдарыңызды есептейсіз және электронды декларацияны IRS-ге жібересіз. Ия, бірінші рет процесс сізге шамамен 2 сағатты алады, өйткені сіз бәрін мың рет қайталап оқып, қайта тексересіз (немесе сіз олай болмайсыз). Келесі жылы жүйе сіздің барлық деректеріңізді ескі декларациядан автоматты түрде шығарады және оларды толтыру шамамен 20 минутты алады.

Әрине, егер сізде үлкен табысыңыз немесе күрделі құрылымыңыз болса немесе үлкен мөлшерде ұстап қалуды талап етсеңіз, сіз өзіңіздің жағдайыңызды егжей-тегжейлі зерттейтін және салықты белгілі бір сомаға немесе% -бен салық салатын салық консультанттарына хабарласа аласыз.

Қысқаша айтқанда, салық декларациясын беру процесі келесідей:

қадам 1 - Қаңтарда сізде W-2 формасы пайда болады, онда сіз тапқан барлық салықтар мен төленген салықтар бейнеленген болады. Менің жұмысымда бухгалтер бұл форманы тікелей қолына береді. Егер сізде банкте сыйақы есептейтін жинақ шотыңыз болса (дәл қазір жылдық 0.01%), олар W2 басқа нысанын жібереді.

Фото facebook.com/anenadovets

қадам 2 - Сіз жазылу үшін төлейсіз TurboTax (Жылына $ 30) және қарапайым және нақты нұсқауларға сүйене отырып, салық декларациясын толтырыңыз. Нысан сәуірдің ортасына дейін берілуі керек (кейде бұл мерзім ұзартылуы мүмкін). Әрине, сіз IRS веб-сайтында бәрін тегін жасай аласыз, бірақ егер сіз барлық қулықтарды түсінбейтін болсаңыз және барлық шегерімдерді білмесеңіз, мен кеңес бермеймін.

қадам 3 - Міне! Сіз өзіңіздің қаншалықты ақылды екеніңізді және қаншалықты оңай екеніңізді мақтаңыз. Егер сіз өтініш жасасаңыз, қайтаруды күту. Ия, егер сізге қажет мөлшерден көп төлеген болсаңыз, салықты қайтаруға болады. Өте жақсы!

Егер сіз ақшаны қайтаруға өтініш білдірсеңіз, онда декларацияңызды қарап шыққаннан кейін (бірнеше күн ішінде) ақша екі аптадан кейін картаңызға түседі. Өткен жылы IRS азаматтарға шамамен 60 миллион доллар салықты қайтарған. Жергілікті дүкендер мен бизнес әрдайым әр түрлі акцияларды ұйымдастырады және салықты қайтару кезінде жеңілдіктер ұсынады. Бұл ақшаны бөлісу әлдеқайда оңай. Салық төлеу керек болған жағдайларды білемін.

Егер мен салық декларациясында қателік жасасам не болады? Мұны жасамағаныңыз жөн. Соған қарамастан, АҚШ-тағы салықтар өте сезімтал тақырып, сондықтан салық төлеуден жалтару немесе кірісті жасыру айыппұлмен немесе түрмеден босатумен өте ауыр жазаланады.

Егер IRS сіздің салық декларациясына қатысты сұрақтарыңыз болса, оны тексеруге жіберуге болады. IRS мәліметтері бойынша салық декларациясының 1% -дан азы (0.7 ж. - 2016%) тексеруге жіберілген, сондықтан миллиондаған кірісті жасырмасаңыз, алаңдамауыңыз керек. Бірақ содан кейін бәрін мұқият оқып шығыңыз, әсіресе бірінші рет қайталаңыз.

Александр Ненавец, Wargaming жетекші талдаушысы. Фото facebook.com/anenadovets

Тағы не есте сақтау керек

2015 жылы Беларусь пен АҚШ үкіметі FATCA шоттарын салықтық бақылау туралы келісімге қол қойды. Бұл Беларусь пен Америка Құрама Штаттары салық резиденттерінің шоттары туралы салықтық ақпаратпен алмасады дегенді білдіреді.

Егер сізде Беларуссияда депозит болса (қателеспесем, барлық шоттардағы сома бір жыл ішінде $ 10-нан асуы керек), және сіз АҚШ-та салық төлейсіз, салықты рәсімдеу кезінде сіз IRS-ке осы депозит туралы хабарлауыңыз керек. Сіз IRS сайтында басқа нысанды толтыруыңыз керек. Бұл көп уақытты қажет етпейді, және TurboTax осыны еске салады. Бұл ақпарат хабарламағаны үшін айтарлықтай айыппұл салынады.