22 законні способи знизити суму податків, яку ви повинні заплатити
Існує безліч способів знизити податкове навантаження, включаючи податкові кредити, відрахування та просунуті інвестиційні стратегії. Про прості, а головне цілком законні способи зменшити податки розповідає Новини США.
Деякі способи економії на податках доступні лише власникам малого бізнесу або самозайнятим, тоді як інші залежать від рівня доходу. Податкове законодавство часто змінюється, і поточний рік не став винятком. 2025-го було підписано «Великий красивий закон», який продовжив положення закону Tax Cuts and Jobs Act 2017 року. Він також створив нові можливості для зниження податків, включаючи розширене деталізоване відрахування по податках штатів і місцевої влади, а також нове відрахування за відсотками автокредитів. Нижче наведено основні способи зменшити свій податковий рахунок.
Робіть внески на пенсійний рахунок
Внески на пенсійні рахунки — один із найпростіших способів заощадити на податках, доступний практично кожному. За словами Крейга Феррантіно, президента Craig James Financial Services у Мелвіллі (штат Нью-Йорк), це чудова можливість скоротити оподатковуваний дохід. Внески у традиційні плани 401(k) та IRA можна віднімати з оподатковуваного доходу зменшуючи суму федерального податку. Ці кошти зростають без оподаткування до виходу пенсію. Існують і рахунки Roth IRA, які поповнюються вже після сплати податків. Податкового вирахування при внеску немає, але кошти на рахунку зростають без оподаткування та можуть бути зняті без податків на пенсії. Внески до корпоративних планів 401(k) необхідно зробити до кінця календарного року, тоді як відраховані внески до традиційних IRA можна вносити аж до крайнього терміну подання податкової декларації. У 2025 податковому році ліміт внесків до IRA складає $7000 для осіб молодше 50 років та $8000 для осіб 50 років та старших. 2026-го ліміт зросте до $7500, а для осіб 50 років і старших буде доступний додатковий внесок у розмірі $1100.
Відкрийте рахунок медичних заощаджень
Внески на рахунок медичних заощаджень дають змогу знизити оподатковуваний дохід. Відкрити такий рахунок можуть особи, які мають медичну страховку з високою франшизою або плани категорії bronze або catastrophic, які придбані через державну платформу медичного страхування. Внески дають негайне податкове відрахування, кошти зростають із відстрочкою оподаткування, а зняття грошей на кваліфіковані медичні витрати не обкладається податками. Залишок коштів наприкінці року переноситься без обмежень, як і пенсійних рахунках.
За словами сертифікованого бухгалтера Тетяни Цойр, це гроші, які взагалі не оподатковуються, якщо витрачаються на медичні витрати. У 2025 році можна внести до $8550 за сімейного страхового плану або $4300 за індивідуального. У 2026 році ліміти становитимуть $8750 та $4400 відповідно. Особи 55 років і більше можуть внести додатково $1000. Як і у випадку IRA, внески можна робити до терміну подання декларації.
Дізнайтеся, чи роботодавець пропонує гнучкі видаткові рахунки
Якщо у вас немає страховки з високою франшизою, ви все одно можете сплачувати медичні витрати без податків, якщо роботодавець пропонує гнучкі витрати. Такі рахунки поповнюються за рахунок утримань із зарплати та використовуються для оплати сплати за страховкою, стоматологічними послугами та безрецептурними ліками. Багато роботодавців пропонують такі рахунки як для медичних, так і для витрат на догляд за утриманцями. В обох випадках діють ліміти, а невикористані кошти можуть згоріти наприкінці року.
Використовуйте підробіток для отримання бізнес-відрахувань
Самозайняті мають право на десятки податкових відрахувань, і Тетяна Цойр радить заводити підробітки, щоб ними скористатися.
Фріланс або робота водієм сервісу сумісних поїздок можуть принести значну податкову економію. До відрахувань відносяться пробіг автомобіля по роботі, доставка, реклама, витрати на сайт, частка інтернет-витрат, що використовується для бізнесу, професійні підписки, членські внески, поїздки, офісне приладдя та інші витрати, пов'язані з веденням бізнесу. Якщо ви самостійно оплачуєте медичну, стоматологічну страховку або страховку тривалого догляду, страхові внески також можуть бути вираховані. За словами Цойра, при правильному підході можна заощадити дуже багато, проте правила IRS складні, тому для просунутих стратегій краще працювати з бухгалтером.
Заявіть відрахування за домашній офіс
Якщо ви працюєте на себе або ведете побічний бізнес, не варто боятись відрахування за домашній офіс. Єдина умова, за словами Дональда Хоффмана, сертифікованого бухгалтера та партнера Eisner Advisory Group, — приміщення має використовуватись виключно для бізнесу. Якщо, наприклад, одна зі спалень застосовується лише як офіс і становить одну п'яту житлову площу, можна відняти одну п'яту орендної плати та комунальних витрат. Якщо ж офіс розташований у загальній зоні, наприклад, на кухні, він, швидше за все, не підходить.
Здавайте житло для ділових зустрічей
Згідно з так званим правилом Огасти, власники житла можуть здавати його в оренду до 14 днів на рік без декларування доходу в IRS. При цьому будинок не може бути основним місцем ведення бізнесу власника. Для підприємців без домашнього офісу оренда кімнат для ділових зустрічей може зменшити податки. Компанія списує ці витрати, а власник не відображає доходу в особистій декларації. Цойр попереджає, що не можна завищувати вартість оренди. Ціна має відповідати ринковим ставкам. Важливо вести докладні записи про дату та мету зустрічі.
Списуйте ділові поїздки навіть під час відпустки
Поєднуючи відпустку з відрядженням, можна списати частину витрат, що стосуються бізнесу, включаючи авіаквитки та частину готельних витрат пропорційно до часу, присвяченого роботі. Однак зловживати цим не варто. За словами Хоффмана, необхідно керуватися здоровим глуздом. Краще проконсультуватися з податковим фахівцем, щоб правильно зробити розрахунки.
Прискоріть амортизацію бізнес-покупок
При покупці обладнання або офісної техніки бізнес може списувати вартість через амортизацію розподіляючи відрахування на кілька років. Закон Tax Cuts and Jobs Act 2017 дозволив списувати до 100% вартості деяких активів відразу. Цей так званий бонус з амортизації знижувався до 80% 2023 року і до 60% — 2024-го. Він мав зникнути у 2026 році, але «Великий гарний закон» відновив 100-відсоткову бонусну амортизацію. Положення застосовується добровільно і стосується лише майна з терміном служби до 20 років, придбаного у не пов'язаної з вашим бізнесом особи.
Переведіть частину доходу із зарплати у розподіли
Власники наскрізних компаній, наприклад S-корпорацій, можуть знизити податки перевівши частину доходу із зарплати до розподілу власникам. Розподіл не оподатковується на фонд оплати праці, але IRS вимагає виплачувати власнику розумну зарплату. Спроба повністю уникнути зарплати може призвести до штрафів. Оптимальне співвідношення слід визначати із досвідченим податковим фахівцем.
Віднімайте половину податку на самозайнятість
Держава стягує податок FICA у розмірі 15,3% для фінансування програм Social Security та Medicare. Роботодавці поділяють цей податок із працівниками, але самозайняті сплачують його повністю. Як компенсацію дозволено відняти 50% сплаченої суми з валового доходу без необхідності деталізувати відрахування.
Отримайте податковий кредит на освіту
Існують податкові кредити для компенсації видатків на вищу освіту. American Opportunity Tax Credit діє у перші чотири роки навчання та дає до $2500 на студента на рік. Це пряме зменшення податку, а за перевищення суми податку до $1000 може бути повернено. Lifetime Learning Credit призначений для дорослих та становить до $2000 на рік. Крім того, відсотки за студентськими позиками, як і раніше, віднімаються до $2500 для платників податків з відповідним доходом.
Робіть внески до плану 529
Якщо у вас є діти або ви плануєте навчатися самі, можна відкрити освітній накопичувальний план 529. До $20 000 на рік можна використовувати на шкільні та вищі витрати. Федерального відрахування немає, але деякі штати надають відрахування з податку штату. Зняття коштів не оподатковується при використанні на освіту. Невикористані кошти можна переказати іншому бенефіціару — направити до $10 000 на погашення студентських кредитів або перевести до $35 000 у пенсійний рахунок Roth за умови дотримання.
Перевірте право на податковий кредит для тих, хто працює з низьким доходом
Можна отримати повернення, навіть якщо ви не повинні платити федеральний прибутковий податок. Earned Income Tax Credit у 2025 році сягає $8046. Розмір залежить від доходу та складу сім'ї. Межі доходу варіюються від $19104 для одинаків без дітей до $68675 для подружніх пар з трьома і більше дітьми.
Деталізуйте податок із продажу штату
Платники податків, які деталізують відрахування, можуть включити податок штату з продажу замість прибуткового податку штату. Це особливо вигідно у штатах без прибуткового податку. Слід враховувати податок із великих покупок. Закон 2017 року обмежив відрахування SALT сумою $10 000, але «Великий красивий закон» збільшив його до $40 000 у 2025 році та до $40 400 у 2026-му. Підвищений ліміт діє до 2029 року. Повне вирахування доступне при модифікованому скоригованому валовому доході менше $500 000.
Робіть благодійні пожертвування
Пожертвування грошима та майном підлягають вирахуванню при деталізованому обліку, зокрема лімітів за доходом. Після податкової реформи 2017 року стандартне відрахування зросло, і багато хто перестав деталізувати. Альтернативою є фонди з рекомендаціями донорів, які дають змогу списати внесок у рік внесення, а розподіляти пожертвування протягом наступних років. З 2026 року одинаки зможуть відняти $1000 пожертв без деталізації, а подружні пари — $2000.
Жертвуйте обов'язкові мінімальні розподіли
З 73 років пенсіонери зобов'язані отримувати обов'язкові мінімальні розподіли із традиційних пенсійних рахунків, які вважаються доходом. Якщо ці кошти не потрібні, їх можна спрямувати безпосередньо до благодійної організації, виключивши суму з валового доходу.
Коригуйте базу податку на приріст капіталу
Інвесторам слід враховувати всі реінвестовані дивіденди під час розрахунку бази вартості, щоб зменшити оподатковуваний приріст. При продажі житла можна виключити з оподаткування до $250 000 приросту для одинаків і $500 000 для подружжя. Витрати поліпшення житла збільшують основу вартості.
Уникайте податку на приріст капіталу жертвуючи акціями
Пожертвування акцій, що виросли в ціні, дозволяє не сплачувати податок на приріст капіталу і підтримати благодійність. Акції можна пожертвувати безпосередньо чи через фонд. За бажання зберегти актив у портфелі його можна викупити наново з новою базою вартості.
Використовуйте відрахування для військовослужбовців
Резервисти та військовослужбовці Національної гвардії можуть віднімати невідшкодовані дорожні витрати при поїздках більш ніж на 100 миль із ночівлею. Військовослужбовці на дійсній службі мають право віднімати витрати при постійній зміні місця служби.
Фінансуйте покупку автомобіля, зібраного у США
Відсотки з автокредиту стали новим вирахуванням. Можна утримати до $10 000 без деталізація. Автомобіль повинен бути для особистого користування, мати повну масу менше 14 000 фунтів, кредит оформлений після 31 грудня 2024 року, а фінальна збірка зроблена в США. Відрахування діє з 2025 по 2028 рік і поступово скорочується при доході понад $100 000 для одинаків і $200 000 — для подружжя.
Списуйте програші в азартних іграх
Виграші обкладаються податком, але програші можна використовуватиме зменшення податку. Важливо вести облік та зараховувати програші проти виграшів.
Вам може бути цікаво: головні новини Нью-Йорка, історії наших іммігрантів і корисні поради про життя в Великому яблуці - читайте все це на ForumDaily New York
Не забувайте про податкові пільги штатів та місцевої влади
Податки штатів та муніципалітетів можуть бути значними. Хоча федеральна реформа 2017 року скасувала багато інших відрахувань, на рівні штатів вони часто зберігаються. Наприклад, у Нью-Джерсі можна вирахувати медичні витрати понад 2% скоригованого валового доходу, тоді як на федеральному рівні поріг становить 7,5%. У Нью-Йорку існує податок на паркування для деяких орендованих місць, але мешканці можуть знизити його, оформивши звільнення. Де б ви не жили, варто уточнити у податкових органів штату та міста, які відрахування вам доступні.
Читайте також на ForumDaily:
Що потрібно знати про пенсію у США: відповіді на 12 основних питань
IRS змінила порядок виплати податкових повернень у 2026 році
Вісім документів, без яких не можна подавати податкову декларацію
Підписуйтесь на ForumDaily в Google NewsХочете більше важливих та цікавих новин про життя в США та імміграцію до Америки? - Підтримайте нас донатом! А ще підписуйтесь на нашу сторінку в Facebook. Вибирайте опцію «Пріоритет у показі» і читайте нас першими. Крім того, не забудьте оформити передплату на наш канал у Telegram і в Instagram- там багато цікавого. І приєднуйтесь до тисяч читачів ForumDaily Нью-Йорк — там на вас чекає маса цікавої та позитивної інформації про життя в мегаполісі.
Вибір редакції
