Бірлесіп немесе бөлек: ерлі-зайыптыларға салық декларациясын тапсыру қаншалықты тиімді

Салық кезеңінде ерлі-зайыптылардың таңдауы бар: олар екі жеке декларацияны немесе бір бірлескен декларацияны бере алады. Көп жағдайда бірігіп тапсыру тиімдірек, бірақ екі бөлек декларацияны тапсырған дұрыс болатын жағдайлар да бар. Бюджетіңізге тиімдірек шешімді қалай қабылдауға болатыны туралы сұрады ForumDaily тәжірибелі бухгалтер Майкл Колоден.

Сурет: Shutterstock

Коронавирусты құтқару және балаға салық несиесінің аванстық төлемдері кейбір отбасылар үшін салық жағдайына үлкен өзгеріс әкелді, әсіресе ерлі-зайыптылардың бірі екіншісіне қарағанда айтарлықтай көп табыс табатын болса. Мұндай ерлі-зайыптылар үшін декларацияларды толтыру үшін маманға хабарласқан дұрыс, ол екі файлдық нұсқаны да - бөлек және бірлескен - есептей алады және әрбір нақты жағдайда қайсысы тиімдірек екенін анықтайды.

Бірлескен өтініш берудің артықшылықтары

1. Сіз төменірек салық мөлшерлемесін талап ете аласыз

Әдетте, бірлескен декларация тапсыратын ерлі-зайыптылар төмен салық мөлшерлемелерін күтуі мүмкін. Сонымен қатар, мұндай салық төлеушілерге қосымша салықтық жеңілдіктер қарастырылған. Сізге қай опция тиімдірек екенін түсіну үшін ерлі-зайыптылардың әрқайсысының кірісі, сондай-ақ сіз құқығы бар шегерімдер мен несиелер сияқты параметрлерді ескере отырып, есептеуді жасау керек. Оны маман жасағаны дұрыс. Кәсіпқой емес адам кейбір маңызды ұсақ-түйекке назар аудармауы немесе жіберіп алуы мүмкін, нәтижесінде ақша үнемдеу әрекеті қосымша шығындарға әкеледі.

2. Қосымша несиелер мен шегерімдер

Кейбір салық несиелері тек бірлескен декларация тапсырған жағдайда ғана қол жетімді. Жеке декларация тапсыратын ерлі-зайыптылар табыс салығы бойынша несие, американдық мүмкіндік несиесі немесе өмір бойы оқу несиесі үшін жарамсыз. Сонымен қатар, бөлек өтініш берген некедегі адамдар студенттік несиенің пайыздарын салықтан шеге алмайды.

Көптеген жағдайларда, егер сіз некеде болсаңыз, бірақ бөлек өтініш беріп жатсаңыз, сіз тәуелділік бойынша несие немесе бала асырап алу шығындарын талап ете алмайсыз. Бірақ бұл несиелерде ерекше жағдайлар бар, олардың нақты жағдайда болуын салық маманымен тексеріңіз.

Компания сізге барлық нюанстарды есептеуге және декларацияны берудің ең жақсы нұсқасын таңдауға көмектеседіMICHAEL KOLODEN CPA ДК: 7308 18-ші авеню, Brooklyn NY 11204; тел. (718) 360-5337; электрондық пошта: [электрондық пошта қорғалған].

3. Рот IRA-ға қосқан үлесі

Roth IRA - бұл жарналар салық салынбайтын жеке зейнетақы шоты. Дегенмен, оған ақша салу құқығы табысқа байланысты. Бірлескен декларация тапсыратын ерлі-зайыптылардың кіріс шегі жеке декларация тапсыратын некедегі адамдарға қарағанда әлдеқайда жоғары. Ерлі-зайыптылар Roth IRA-ға үлес қоса алады, егер олардың түзетілген жалпы кірісі 208 жылы 000 2021 доллардан аз болса.

Дегенмен, егер сіз некеде болсаңыз және бөлек декларация тапсырсаңыз, 2021 жылы табысыңыз 10 000 доллардан аз болған жағдайда ғана Roth IRA-ға үлес қоса аласыз.

Декларацияларды бөлек тапсыру тиімдірек болатын жағдайлар

1. Ерлі-зайыптылардың екеуінің де табысы шамамен бірдей

Біріктірілген табысы жоғары кейбір ерлі-зайыптылар бөлек өтініш берсе, төменірек салық мөлшерлемелерін алуы мүмкін.

Дегенмен, табысы төмен ерлі-зайыптылар бөлек декларация тапсырса, көбірек салық төлеуі мүмкін. Декларацияны бермес бұрын маманнан екі нұсқаны да есептеуді сұраған дұрыс.

Компания мамандары сізге қай декларация форматы тиімді екенін анықтауға көмектеседі.MICHAEL KOLODEN CPA ДК: 7308 18-ші авеню, Brooklyn NY 11204; тел. (718) 360-5337; электрондық пошта: [электрондық пошта қорғалған].

2. Сіздің үлкен медициналық қарызыңыз бар

Жеке декларацияларды беру сізге медициналық қарызды өтеуге көмектесетін кейбір салық несиелеріне қол жеткізуге мүмкіндік береді. Мысалы, түзетілген жалпы табысыңыздың 7,5% асатын медициналық шығындарды шегеруге болады. Егер ерлі-зайыптылардың бірінің медициналық шығындары жоғары болса және табысы төмен болса, жеке декларация тапсыру 7,5% кіріс шегінен өтуді жеңілдетуі мүмкін.

Дегенмен, кейбір жағдайларда стандартты шегерім алу тиімдірек, ол қазір жеке декларациялар үшін $ 12 550 және жұптар үшін $ 25 100 құрайды. Кәсіби бухгалтердің қатысуымен өзіңізге қолайлы нұсқаны есептеген дұрыс.

3. Сіз бір-біріңіздің салықтық міндеттемелері үшін жауапты болғыңыз келмейді

Кейбір ерлі-зайыптылар өз қаржысын бөлек басқарады және жұбайының құжаттарындағы қатенің немесе дәлсіздіктің құрбаны болғысы келмейді. Сонымен қатар, ажырасу немесе қарым-қатынастың үзілуі туралы ойласаңыз, бөлек декларацияларды тапсырған дұрыс.

Есіңізде болсын, IRS олар декларация тапсыратын жылдың 31 желтоқсанына дейін некесін аяқтаған барлық салық төлеушілерді ажырасқан деп санайды. Сондықтан, сіз бүкіл жыл бойы бірге тұрсаңыз да, ортақ бюджетті сақтасаңыз да, бірақ ажырасуды 2021 жылдың желтоқсан айының соңына дейін аяқтасаңыз да, өтініштеріңізді бөлек тапсыруыңыз керек болады — сізде жай ғана бірге өтініш беруге құқығыңыз жоқ.

Форум күнін де оқыңыз:

Балалар, неке, ажырасу: сіздің салықтық жағдайыңызды қиындататын және декларациямен бухгалтердің көмегін қажет ететін өмірлік оқиғалар

Шегерімдер, лимиттер мен несиелер: 2021 жылға арналған декларацияны беру кезінде ескерілетін маңызды салықтық нюанстар

Салық маусымы басталды: декларацияны қатесіз дайындау және салықты қайтаруды жылдам алу

АҚШ-тағы тұрғылықты жерін өзгерту және салықтар: егер сіз Флоридаға көшкен болсаңыз, аудитті қалай болдырмауға болады

Сіз АҚШ-тағы өмір және Америкаға иммиграция туралы маңызды және қызықты жаңалықтарды алғыңыз келе ме? — бізді қолда садақа бер! Сондай-ақ біздің парақшаға жазылыңыз Facebook. «Дисплейдегі басымдық» опциясын таңдап, алдымен бізді оқыңыз. Сондай-ақ, біздің сайтқа жазылуды ұмытпаңыз Telegram каналы  мен Instagram- Онда қызық көп. Және мыңдаған оқырмандарға қосылыңыз ФорумДүниежүзілік Нью-Йорк — онда сіз мегаполистің өмірі туралы көптеген қызықты және жағымды ақпаратты таба аласыз.