АҚШ-та салық декларациясын қалай толтыру керек: 10 маңызды кеңестер

«Өлім мен салықтан басқа өмірде сөзсіз ештеңе жоқ», - дейді тарихшылардың пікірінше, бұл туралы АҚШ-тың Тәуелсіздік Декларациясының авторларының бірі Бенджамин Франклин айтқан. Бұл сөз тіркесі қазір бұрынғыдан да өзекті. 17 жылдың 2018 сәуіріне дейін Америка тұрғындары 2017 жылға салық декларациясын (салық декларациясы) тапсыруы керек. Бұл жағдайда ең маңызды кеңес - декларацияны пошта арқылы жіберген кезде де абай болу және босаңсуға болмайды, өйткені пошта конвертіндегі мекенжай қате жазылған болса, сіз оны уақытында жібермеген деп есептеледі. ForumDaily салық декларациясын өз бетімен толтырғысы келетіндер үшін 10 маңызды сұраққа жауап дайындады.

Жаңадан бастаушы үшін салық декларациясын тапсыру үлкен жұмыс сияқты көрінуі мүмкін, бірақ егер сіз кеңестерді мұқият зерттесеңіз, декларацияны өзіңіз толтыра аласыз. Сурет депозитphotos.com

1. Өзіңізді немесе көмекшіңізді толтырыңыз?

Сіз салық нысанын толтырып, қарастыра, құжаттарды жинай аласыз:

• Салық консультантына жүгіну (оның жұмысы 50 доллар және одан жоғары болуы мүмкін);
• электронды ассистент қызметін пайдалану (бұл қызметтерге ақша мен шығындар орташа есеппен 25 долларды құрайды), IRS ұсынады Салықтық);
• өзіңіз.

Жаңадан бастаушы үшін салық декларациясын тапсыру ауыр жұмыс сияқты көрінуі мүмкін. Калифорния салық кеңесшісі Мария Шкарлаттың айтуынша, өте қарапайым жағдайларда адам өте аз уақыт жұмсап, декларацияны өзі толтыра алады. «Егер Сіз АҚШ-та жылына 183 күннен астам өмір сүрдіңіз, SSN / ITIN жеке куәлігіңіз бар, мәртебеңіз дұрыс анықталған (бойдақ, некеге тұру туралы өтінішті бірлесіп / бөлек немесе үй шаруашылығының басшысы), кіріс көзі W2 нысаны бойынша анықталады және басқа кірістер жоқ, инвестициялар, жылжымайтын мүлікпен операциялар, шетелдік инвестициялар болған жоқ және тұрақты медициналық сақтандыру болды, онда бұл жағдайда ұсынылған IRS пайдалану жеткілікті. бағдарламалық қамтамасыз ету және декларацияны өзіңіз толтырыңыз», - дейді ол.

Алайда, егер сіз өзіңіздің қабілеттеріңізге сенімді болмасаңыз, салық кеңесшілерінен кәсіби кеңес алу жақсы.

Арнайы декларацияны өздері тапсыратындардың жұмысын жеңілдету үшін калькулятор. Бұл сізге нақты жағдайға байланысты кірісті, отбасылық мәртебеңізді, тұратын жеріңізді ескере отырып, қанша салық төлеу керектігін есептеуге мүмкіндік береді.

Егер сіздің жылдық табысыңыз 54 мың доллардан аспаса, сізге тегін көмекшінің көмегі тиесілі. Бағдарламада Еріктілердің кіріс салығы бойынша көмек Салық мамандары қатысып, табысы төмен, мүмкіндігі шектеулі және ағылшын тілін білмейтін азаматтарға декларацияны тегін толтыруға көмектеседі. Сіз сенуге болатын еріктілердің барлығы IRS сертификатына ие және салықтарыңызды кезең-кезеңімен толтыру және электронды түрде толтыру үшін сізбен бірге жұмыс істейді.

Еріктілер қарт адамдарға табысына қарамай көмектеседі. Қарттарға салықтық кеңес беру - 60 жастан асқандарға арналған бағдарлама. Еріктілер декларацияны толтыру және тапсыру үшін толық жауапкершілікті өз мойнына алады, сондай-ақ барлық нысандарды толтыруға қажетті құжаттарды дайындауға көмектеседі.

МАҢЫЗДЫ: Егер сіз еріктімен декларация толтырып, күйеуіңіз / әйеліңізбен бірге декларация тапсырсаңыз, барлық формаларға қол қою үшін бірге келуіңіз керек. Сізге ең жақын еріктілер қай жерде орналасқанын білу үшін өзіңіздің Индекс кодыңызды енгізіңіз сайт, осы бағдарламалар туралы мәліметтер жиналатын жерде немесе 800-906-9887 нөміріне қоңырау шалыңыз.

$62 XNUMX немесе одан аз табыс тапсаңыз, IRS-тің басқа көмегін пайдалана аласыз: тегін бағдарламалық қамтамасыз ету салық декларациясын беру үшін (Тегін файл) Жүйе форманы кезең-кезеңімен толтыруға және Интернет арқылы жіберуге мүмкіндік береді. Бұл жүйеге кіру сайтта IRS. Сондай-ақ, егжей-тегжейлі қадам бар нұсқаулық толтыру арқылы.

МАҢЫЗДЫ: Салық декларациясын толтыру үшін қажетті барлық федералды нысандар тегін. Бұл қызметкерлерге, өзін-өзі жұмыспен қамтыған адамдарға және шағын бизнес иелеріне қатысты.

2. Қандай мәлімдемелер бар?

Декларацияның 2 түрі бар - федералды және штаттық декларация. Оларға бір уақытта қызмет көрсетуге болады, бірақ олар бір-бірінен бөлек өңделеді. Бағдарламалық жасақтама оларды сұрыптайды және федералды салық қызметіне жібереді (Ішкі табыстар қызметінемесе ішкі кірістер қызметі), ал мемлекеттік декларация - мемлекеттік салық органына жіберіледі. Сондықтан артық төленген салықтарды қайтару әр уақытта болады. Бірақ ақшаны қайтару үшін сіз алдымен не тапқаныңыз туралы есеп беруіңіз керек. Мұны есте сақтаңыз Америка Құрама Штаттары барлық кірістерге, соның ішінде заңсыз кірістерге салық салады. АҚШ-тағы табысты ғана емес, сонымен бірге де декларациялау қажет шетелдік шоттар мен инвестициялар. Декларация жасамағаны үшін - айыппұл.

3. Сізге қандай салық төлеу керек?

Америкада кірістерге салық салынады:

а) федералдық табыс салығы, бұл барлық штаттарда бірдей және кестеге сәйкес есептеледі. Кесте сіздің қандай мәртебеңізге байланысты, яғни декларацияны өзіңіз толтырғаныңызға, әйеліңізбен / күйеуіңізбен немесе жалғыз басты ата-ана ретінде таңдалады.

Салық жөніндегі кеңесші Мария Шкарлат былай түсіндіреді: «Салық төлеуші ​​мәртебесін анықтау процесі мына жерде сипатталған Ішкі табыстың коды. Ерлі-зайыптылар жағдайында бұл мәртебе ерлі-зайыптылар арасындағы келісіммен (мысалы, бөлу туралы келісіммен) немесе кейбір қажеттіліктермен анықталады (мысалы, саясаткерлердің жұбайлары өздерінің табыстарының жариялануын қаламайды және олар туралы ақпаратты бөлек беруді жөн көреді). Бірлескен декларацияны берген ерлі-зайыптыларға салынатын салық ставкасы (бірге неке қию туралы өтініш беружеке ұсыныс ставкасынан едәуір төмен (некеге тұру туралы жеке өтініш). «

б) мемлекеттік табыс салығы - кейбір штаттарда бұл 0% құрайды: бұл Техас, Вайоминг, Невада, Аляска, Вашингтон, Оңтүстік Дакота, Флорида.

в) әлеуметтік қорға аударымдар (Әлеуметтік сақтандыру салығы) - олар табыстың 7,64 пайызын құрайды. Бұл салықты әдетте жұмыс берушінің өзі жалақыдан ұстайды. Бірақ егер сіз өзіңіз үшін жұмыс жасасаңыз, онда Әлеуметтік сақтандыру салығы түсімнің 15,3% құрайды.

г) Медицина (медициналық қорға жарналар) - бұл бірдей Әлеуметтік сақтандыру салығы, жұмыс беруші сіздің жалақыңыздан ұстап қалады. Денсаулыққа салынатын салық 1,45% құрайды. Егер сіз өзіңіздің бастығыңыз болсаңыз, онда 2,9% төлеңіз.

4. Ал сіз декларация бере алмайсыз ба?

Егер сіз кәсіпкер болсаңыз, онда декларацияланатын міндетті табыс жылына $400, егер сіз қызметкер болсаңыз - 10 мың доллардан басталады. Бірақ мұнда да нюанстар бар. Мысалы, егер сіз некеде болсаңыз, онда декларациялауға міндетті табыс 20 мың доллардан басталады. Егер сіз мүлдем ештеңе таппаған болсаңыз, бірақ есепті жылы жылжымайтын мүлікті сатқан болсаңыз, онда бұл кірісті декларацияда көрсетуіңіз керек.

Жұмыс беруші салықты өзі ұстап, «таза» жалақы берген болса да, салық қызметіне есеп беру қажет. Бұл жағдайда жылдық есебіңізде өткен жылы қанша салық төлегеніңізді және сіздің өміріңізде IRS-ке қатысты қандай да бір өзгерістер болған-болмағанын көрсетуіңіз керек (сіздің балаларыңыз болды, сіз мүгедек болдыңыз, үй несиесін алдыңыз).

5. Менде белгіленген мерзімге уақыт жоқ және төлейтін ештеңем жоқ. Не істеу?

Сәуір айының ортасына дейін декларация тапсыруға уақытыңыз болмайтынын бүгін білсеңіз, бұл туралы тек сіз ғана білмегеніңізге көз жеткізген жөн. Дұрыс әрекет - 17 сәуірге дейін тапсыру 4868 формасы — салық декларациясын тапсыру мерзімін ұзарту туралы өтініш. Бұл пішінді жібергеннен кейін, өтінім беру мерзімі алты айға ұзартылады. Бірақ бұл сіздің салық төлеу мерзімі де кейінге қалдырылады дегенді білдірмейді. 2015 жылы жеке тұлғалар алған пайдаға федералдық салық 17 сәуірді қоса алғанда төленуі керек.

Егер сіз салық төлей алмайтындығыңызды білсеңіз, бұл туралы IRS-ке хабарлауыңыз керек. Сізді борышкерге айналдырмас үшін сізге салықты бөліп төлеу схемасы ұсынылады (Бөліп төлеу туралы келісім). Қанша төлеуге болатынын шешпес бұрын, екі рет ойланыңыз. Төлем жоспарыңызды кейінірек өзгерткіңіз келсе, сізге $50 төлеуге тура келеді. Бөліп төлеу шартын жасау кезінде 43 доллардан 120 долларға дейін комиссия алынады. Салық сомасын нақтылау және бөліп төлеу туралы қосымша ақпаратты мына телефон арқылы алуға болады: 800-829-1040. Бөліп төлеу шартының бір шарты: сіз банкроттық туралы өтініш беру процесінде болмауыңыз керек.

6. Негізгі салықтық қысқартулар нені білдіреді?

Сәйкестендіру нөмірлерінің қысқартулар түрінде кездесетін 3 түрі бар: SSN, ITIN және EIN.

SSN - Әлеуметтік сақтандыру нөмірі, салық төлеушінің сәйкестендіру нөмірі. Ол әрбір жеке табыс салығы нысанында көрсетілуі керек.

ИТИН — салық төлеушінің жеке сәйкестендіру нөмірі. Оны АҚШ тұрғындары емес адамдар алады. ITIN алу үшін өтініш формасын толтырыңыз W-7. Ол сіздің салық декларацияңыздың түпнұсқасына тіркеліп, W-7 нысанында көрсетілген мекен-жайға жіберілуі керек. Нысанды алу үшін сайтқа тіркелу қажет IRS немесе ақысыз телефон нөміріне қоңырау шалыңыз: 1-800-829-3676.

EIN — жұмыс берушінің сәйкестендіру нөмірі. Өткен жылы кем дегенде бір қызметкерге жалақы төлеген болсаңыз, сіз қазірдің өзінде жұмыс берушісіз және жұмыс берушінің сәйкестендіру нөмірін сатып алуыңыз керек. EIN алу SSN алу қажеттілігін алмастырмайды - бұл екі нөмір де декларацияны толтыру кезінде көрсетілуі керек. Сіз веб-сайтта EIN ала аласыз IRS. Сіз жұмыс беруші ретінде әр қызметкердің жеке куәлігін білуіңіз керек.

Салық жөніндегі кеңесші Мария Шкарлат былай түсіндіреді: «EIN-ді, оның атауына қарамастан, кез келген адам ала алады, мысалы, теннис жаттықтырушысы, егер ол өзінің шоттарында өзінің SSN-ін көрсеткісі келмесе. Әр SSN үшін тек бір EIN ала аласыз.»

W-2 Сіздің жалақыңыз бен төленген салықтарыңыз туралы толық ақпаратты қамтитын құжат. Жұмыс беруші сізге береді. W-2 нысаны салықты қайтаруға арналған негізгі құжат болып табылады. Бірақ егер сізде тек федералдық салық ұсталса, W-2-ді күтпей-ақ тапсыра аласыз.

1099 ҚАТЕ бір көзден 600 доллардан астам табыс алған кез келген адамға жіберілетін пішін. Мысалы, кәсіпкер үйдегі балабақшаға тазалықшы жалдайды, оған бір жыл ішінде 650 доллар төледі. Кәсіпкер келесі жылдың 1 ақпанына дейін тазалаушыға 1099 MISC нысанын жіберуі керек, онда жыл ішіндегі барлық соманы көрсетеді. Ал тазалықшы бұл деректерді кірісін жариялау үшін пайдаланады.

7. Қандай құжаттарды дайындау керек?

Салық декларациясын толтыруды бастамас бұрын сізге қажет құжаттар тізімін жасаңыз:

1) W-2 және 1099 MISC формалары, олар сізге пошта арқылы жіберіледі.

2) өткен жылдың көшірмесі (мысалы, 2016 жылдан, егер біз 2017 жылға тапсыратын болсақ) салық декларациясы, егер сіз оны толтырсаңыз.

3) Есептік құжаттама: түбіртектер, кірісті растайтын құжаттар, жойылған чектер – декларацияда көрсеткіңіз келетіндердің барлығы.

4) төленген жергілікті салықтар және жергілікті салықтардың қайтарылу сомалары туралы барлық мәліметтер.

5) автомобильдерді тіркеу туралы құжаттар және жергілікті алымдар төленгенін растайтын басқа құжаттар.

6) егер медициналық шығындар жылдық табыстың 10% -нан асатын болса, медициналық жарналар.

7) Егер сіз электронды түрде өтініш берсеңіз, тексеріңіз формасы 8453. Бұл электронды түрде басып шығарылған растайтын құжаттарды тапсыру үшін пайдалы. Бұл нысанда түбіртектерді, чектерді және т.с.с. тапсырудың және декларациялаудың нақты жолдары көрсетілген.

8) Егер сіз салық декларациясын электронды түрде тапсырсаңыз, сізге электрондық қолтаңба қажет. Оны жасау үшін сізге декларацияда көрсеткен жеке туған күніңіз және кірістеріңіз туралы ақпарат қажет. Егер декларация күйеуімен немесе әйелімен бірге берілсе, онда әркім өз қолдарын қоюы керек.

Егер сіз былтыр осы кодты жасаған болсаңыз, оны биыл да қолдана аласыз. Бірақ егер сіз оны ұмытып кетсеңіз, онда уақытша жеке сәйкестендіру кодын арнайы жасай аласыз бөлім IRS веб-сайтына немесе тегін нөмірге қоңырау шалу арқылы: 1-866-704-7388.

9) Егер сіздің декларацияңызда асырауындағылар болса, олардың әлеуметтік сақтандыру нөмірін (SSN) білуіңіз керек. Тиісінше, егер асырауында мұндай сан болмаса, онда ол декларацияға қосыла алмайды.

10) Пайыздар мен дивидендтерден түсетін кірістер туралы мәліметтер көрсетілген банк анықтамалары (Пайыздар мен дивидендтер туралы есеп, 1099 нысаны).

11) АҚШ-та қолданылатын жіктеу жүйесіне сәйкес банк филиалдарының нөмірлері (маршрут нөмірі) және банктік аударымдар үшін осы банктердегі шоттардың нөмірлері.

Егер сізде қандай-да бір салықтық несие алуға құқығыңыз болса, онда сізде де тиісті құжаттар болуы керек. Барлық салық құжаттары тексеріс кезінде салықтан кейін 4 жыл бойы сақталуы керек.

8. Декларацияны қайда және қалай тапсыруға болады?

Салық декларациясы сайтта электронды түрде ұсынылуы мүмкін. IRS не пошта арқылы жіберіңіз. Егер электронды декларацияны толтыру кезінде сіз осы немесе басқа құжатты қандай тәртіпте тапсыруыңыз керек екендігі нақты көрсетілсе, онда қағаз түрінде сіз барлық нюанстарды нақты сақтауыңыз керек.

Мысалы, егер сіз жеке табыс туралы есеп берсеңіз (1040 формасы), содан кейін оған барлық нысандарды рет-ретімен қою керек: сериялық нөмірлер әр пішімнің жоғарғы оң жақ бұрышында көрсетілген. 1040 формасының үстіне көшірмесін қою керек формалары W-2. Егер W-2 пішініне өзгертулер енгізілсе, онда W-2c нысаны сізге пошта арқылы жіберіледі. Бұл жағдайда W-2 және W-2c екеуі де қолданылуы керек.

Егер 2015 жылы жұмыс беруші федералды табыс салығын ұстаған болса, онда TOP нысанын тіркеңіз W-2g, ал ON - пішін 1099R.

Сіз құжаттарды жібергіңіз келетін мекен-жайды интерактивтен табуға болады карта салық қызметінің ресми сайтында.

Егер сіз жұбайыңызбен бірлескен декларация жіберуді шешсеңіз, бірақ ол, мысалы, ол елде болмаса және ол декларацияға қол қоя алмаса, оған немесе оған құжаттарға қол қою құқығына сенімхат беріңіз. Егер балаға декларацияны тапсыру қажет болса, қолдың орнына қарым-қатынас дәрежесін, баланың аты мен сөзін жазыңыз by («қол қойылған» дегенді білдіреді).

Салық декларациясын тапсырғаннан кейін оны басып шығару және сақтау керек екенін ұмытпаңыз. Егер сіз мұны бірден ұмытып кетсеңіз, онда сіз IRS-де бола аласыз тапсырыс беру декларацияңыздан үзінді. Бұл қызмет ақысыз. Егер сіз декларацияны мүлде тапсырбаған болсаңыз, дәл осындай мәлімдемені алуға болады. Мұндай сұранысты 15 маусымнан кейін сұрауға болады.

Егер сіз өтінішті емес, алғашқы декларацияның көшірмесін алғыңыз келсе, онда бұл қызмет құны 50 доллар тұрады және оны алу үшін сізге толтыру қажет 4506 формасыпошта арқылы жіберіледі.

9. Салықты қалай төлеуге болады?

Егер сіздің салық декларацияңыз қағаз түрінде ұсынылса, чекті немесе ақша аударымын қоса аласыз (оны өңдеу әдісін төменде оқыңыз). IRS өз тәжірибесіне сүйене отырып, салық төлеушілер ақшаны қайтару конвертіне салмау керектігін ескертеді.

Егер декларация онлайн режимінде берілсе, төлем талонын толтырыңыз (Төлем жолдамасы) Және форма 1040-V. Оларда сіз чек туралы мәліметтерді көрсетесіз немесе қалаған сомаға аударасыз.

Толтыру Төлем жолдамасы ол ережелерге сәйкес қажет: сіздің атыңызды, тегін, мекен-жайыңызды, SSN, ITIN, EIN, салық жылын, ұсынылған нысан түрін және төлем құжатындағы телефон нөміріңізді көрсетіңіз. Алушы ретінде көрсетіңіз Құрама Штаттардың қазынашылығы. Егер төлем және 1040-V нысаны пошта арқылы жіберілсе, сіз оларды декларацияға тіркеп қоюыңыз керек және ешқандай жағдайда оны степлермен немесе қағаз қыстырғыштармен бекітіңіз.

Сіз салық декларациясын төлем карточкасы арқылы төлей аласыз, егер сіз салық декларациясын тегін бағдарламалық қамтамасыз етуді қолданып салық декларациясын толтырсаңыз. Еске салайық Тегін файл Егер сіз 62 мың доллардан көп ақша таппаған болсаңыз, оны пайдалана аласыз. Бағдарламалық жасақтаманың нұсқауларында төлемдер туралы бөлім бар, онда салықты қалай төлеу керек екендігі толық сипатталған карточкалары телефон арқылы немесе Интернет арқылы немесе сіздің банктік шот. Егер сіз картамен төлем жасасаңыз, қай карта есептелгеніне байланысты $ 2.50 және одан жоғары (соманың 2.25% дейін) қосымша ақы алынатындығын ескеріңіз.

10. Егер сіз артық салық төлеген болсаңыз, ақша қашан қайтарылады?

IRS сіздің салық декларацияңызды алғаннан кейін (электронды түрде 24 сағат өткеннен кейін немесе 4 аптадан кейін пошта арқылы жібергеннен кейін) сіз өзіңіз жүйеде бола аласыз көз жеткізіңізартық төленген салықтардың қайтарылуы маңызды болып табылады. 21 күн ішінде қайтару әдетте төленеді. Шенеунік жасаған мобильді қосымшаоның көмегімен сіз салықты қайтару туралы ақпаратты жаңартуды қадағалай аласыз.

Егер сіз салық декларациясын жібергеннен кейін IRS-тен хат алсаңыз, бірден қорықпаңыз: мүмкін сіз емес, бірақ артық төленген салықты қайтаруыңыз керек, немесе салық декларациясын толтыруда қателер табылды және оған өзгерістер енгізілді. Немесе IRS сіздің жеке деректеріңізді қосымша тексеруді немесе декларацияңыз әлі қарастырылмағанын және сәл кейінірек жасайтындығын хабарлағысы келетін шығар. Хатта көрсетілген кодтан оның не үшін жіберілгенін бірден түсінуге болады. Жылдан жылға бұл кодтар өзгеріп отыруы мүмкін, сондықтан ең жаңа ақпаратты тексеріп алған дұрыс түсіндіру бөлімі салық қызметінің ресми сайты.

Хатты оқығаннан кейін сұрақтарыңыз болса, жоғарғы оң жақ бұрышты қараңыз. Міне, хатты дайындаған бөлімнің телефоны. Бірден қоңырау шалмаңыз, сізде сөйлесуге дайындалу керек және салық декларациясында көрсетілген барлық құжаттардың көшірмелері болуы керек. Жазбаша жауап берсеңіз, дереу жауап күтпеңіз - IRS жауап беру үшін 30 күн немесе одан да көп уақыт алу құқығын өзіне қалдырады.

Редактордың ескертуі: назар аударыңыз, бұл материал салықтық кеңес емес, тек ақпараттық мақсаттарға арналған. Уақыт өте келе бұл ақпарат ескіруі мүмкін екенін есте сақтаңыз.

Форум күнін де оқыңыз:

Салық декларациясын қашан, қалай және қайда тапсыру керек

Салық декларациясын тапсыру керек пе?

Салық алаяқтық: заңсыз салық төлеуден жалтару заңдылықтарын қалай тануға болады

50 жылы қосымша табыс табудың 2018 тәсілі. 1 бөлім

7 салық түсінбеушілігі, ол сізге шығын әкелуі мүмкін

Салық салуда қиындық көрген 7 танымал адам

Сіз АҚШ-тағы өмір және Америкаға иммиграция туралы маңызды және қызықты жаңалықтарды алғыңыз келе ме? — бізді қолда садақа бер! Сондай-ақ біздің парақшаға жазылыңыз Facebook. «Дисплейдегі басымдық» опциясын таңдап, алдымен бізді оқыңыз. Сондай-ақ, біздің сайтқа жазылуды ұмытпаңыз Telegram каналы  мен Instagram- Онда қызық көп. Және мыңдаған оқырмандарға қосылыңыз ФорумДүниежүзілік Нью-Йорк — онда сіз мегаполистің өмірі туралы көптеген қызықты және жағымды ақпаратты таба аласыз.